Залоговой счет как инструмент обеспечения обязательств

– КПФМ

Залоговые Номинальные Счета эскроу

В 2014 году в Гражданском кодексе появились новые разновидности банковских счетов, которые предприятия уже могут использовать в своей хозяйственной деятельности. Речь пойдёт о залоговых счетах, эскроу счетах и номинальных счетах.

Залоговые счета

Они появились в гражданском праве с 1 июля 2014 года. С использованием этого вида счёта (ст. 358.9 – 358.14 ГК РФ) залогодатель может предоставить в залог безналичные денежные средства.

Этот юридический инструмент гарантирует залогодержателю получение преимуществ по отношению к другим кредиторам должника.

Залоговые счета являются новым и весьма удобным средством для обеспечения обязательств.

Здесь правда есть один нюанс – при открытии счёта в банк необходимо представить информацию о залогодержателе. Для предпринимателей — это не всегда удобно. Ведь при открытии такого счёта предприятие может и не располагать этой информацией, а счёт открывать на будущее, как эффективный залоговый инструмент.

Но самое главное —  Гражданский кодекс ничего подобного не требует от лица, желающего открыть такой счёт. Получается, что Центральный банк России, усиленно внедряя правило для банков «Знай своего клиента» и контролируя соблюдение «антиотмывочного» законодательства, несколько превысил свои полномочия по толкованию ГК РФ.

Его меры неоправданно сузили порядок в открытии и пользовании счетов данного вида. Остаётся только надеяться, что правоприменительная практика всё расставит по своим местам, ведь приоритет Гражданского кодекса перед инструкцией ЦБ очевиден.

Хотя, по началу, банки в первую очередь будут обращать внимание на правила, устанавливаемые их регулятором в лице Центробанка.

Право залога возникнет у залогодержателя с того момента, как должник проинформирует банк о возникновении у кредитора прав залога и предоставит необходимые документы (договор залога) в банк.

Залогодатель сможет свободно использовать средства на этом счёте, как и при использовании обычных расчётных счетов. Но лишь до того момента, пока залогодержатель не посчитает свои права нарушенными, и не отправит соответствующее уведомление о факте нарушения обязательства в банк.

После этого банк сможет исполнять поручения владельца счёта, но при этом необходимо отслеживать, чтобы остаток средств на счёте не стал ниже размера обеспечиваемого обязательства. Интересно, что данная норма (ст.358.

В определенных случаях этот вариант будет предпочтительнее для залогодержателя, как надёжная гарантия по обеспечению его прав.

Залогодержатель защищён еще и тем, что, согласно закону, банк, в случае нарушения договора о залоговом счёте и необоснованном списании средств с него, несёт солидарную ответственность с должником в пределах необоснованно списанной суммы.

Но самое главное преимущество при использовании этого инструмента по сравнению с иными средствами обеспечения исполнения обязательств – это возможность для кредитора обращения взыскания на имущество должника (а в данном случае это денежные средства) без проведения торгов, в упрощенном порядке. Денежные средства будут просто перечислены на счёт залогодержателя.

Счёт эскроу

Федеральным законом № 379-ФЗ, который начал действовать в 2014 году, были введены два новых договора – договор номинального счёта и счёта эскроу.

По договору счёта эскроу банк открывает специальный счёт для размещения денежных средств, полученных им от владельца счёта (его еще называют депонентом) в целях их передачи другому лицу (бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных договором между банком, депонентом и бенефициаром.

Такие виды счетов давно известны англо-саксонскому праву (англ. Escrow Account). Например, в США их активно используют в торговых операциях, в основном в сфере торговли недвижимостью.

В такой сделке присутствуют три лица: покупатель, продавец и эскроу-агент — банк. Покупатель передаёт банку деньги для размещения на указанном счёте временно, до тех пор, пока продавец выполнит свои обязательства. Например, передаст недвижимость покупателю и копии документов по совершенной сделке в банк. Банк после этого позволит распоряжаться продавцу данными денежными средствами.

Отметим, что, если иное не предусмотрено договором, зачисление на счёт эскроу иных денежных средств, помимо депонируемой суммы, указанной в договоре, не допускается.

Право требовать от банка предоставления сведений, составляющих банковскую тайну, имеют как покупатель (депонент), так и продавец (бенефициар).

Эти счета могут использоваться наравне с другими популярными инструментами расчётов в гражданском обороте – инкассо, аккредитивами, векселями или расчётами с использованием банковских ячеек, и свести к минимуму риски сторон при коммерческой сделке.

Номинальный счёт

Номинальный счёт, согласно Гражданскому кодексу, может открываться владельцу счёта для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу — бенефициару. В данном случае владельцем счёта может быть доверительный управляющий, нотариус, поверенный, агент.

Для того, чтобы открыть такой счёт владельцу счёта придётся раскрыть бенефициара – это является существенным условием договора номинального счёта.

При открытии данного вида счёта возможно присутствие в банке, как владельца счёта, так и владельца совместно с бенефициаром.

На одном номинальном счёте могут находиться денежные средства, принадлежащие нескольким бенефициарам. Естественно, в зависимости от условий договора, банк или владелец счёта обязаны обеспечить раздельный учёт средств, принадлежащих разным лицам.

Основное экономическое преимущество при использовании номинальных счетов – это возможность отграничить денежные средства агента или иных посредников от средств бенефициара, что позволяет защитить денежные средства бенефициара от рисков некредитоспособности или недобросовестности такого посредника.

Также этот инструмент позволяет заменить схему с банковской ячейкой при сделках с недвижимостью и ввести новый, удобный и надёжный механизм расчётов.

Любое использование материалов только при наличии гиперссылки на kpfm.ru

Источник: http://kpfm.ru/publikacii/blog/novye-vidy-schetov-v-predprinimatelskoy-deyatelnosti/

Залог, как способ обеспечения обязательств

Введение……………………………………………………………………………………………….. 3

Залог……………………………………………………………………………………………………. 4

Условия и форма договора о залоге……………………………………………………. 11

Права и обязанности сторон по договору залога………………………………… 15

Обращение взыскания на заложенное имущество………………………………. 18

Реализация заложенного имущества…………………………………………………… 23

Заключение………………………………………………………………………………………… 26

Литература…………………………………………………………………………………………. 28

Гражданским кодексом Российской Федерации предусмотрен ряд специальных мер, которые выступают в качестве достаточного гаранта исполнения должником основного обязательства и стимулируют должника к надлежащему поведению. Эти меры именуются способами обеспечения исполнения обязательства и возлагают на должника дополнительные обременения на случай неисполнения или ненадлежащего исполнения им обязательства.

Одной из таких специальных мер является залог, сущность которого заключается в том, что кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, предусмотренными законом.

Залог в настоящий период занимает особое место среди способов обеспечения исполнения гражданско-правовых обязательств.

Это обусловлено тем, что современному периоду нашей экономики присущ ряд негативных явлений – суперинфляция, падение производства, повсеместные неплатежи за поставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги.

Поэтому именно залог становится основой прочности отношений между кредитором и должником, так как гарантирует удовлетворение имущественных требований кредитора в случае неисполнения должником обязательства.

Это обстоятельство дает залогу значительное преимущество перед другими гражданско-правовыми способами обеспечения обязательств, поскольку ранее широко использовавшиеся другие способы обеспечения обязательств, например, такие как неустойка (штраф, пеня), теряют практический смысл, поскольку контрагент по договору, не имеющий достаточных средств для уплаты долга, естественно не в состоянии оплатить еще и неустойку.

Целью данной работы является рассмотрение залога, как обеспечительного обязательства. В качестве элементов работы будут рассмотрены вопросы договора залога, его условий и формы, права и обязанности сторон по договору залога, обращение взыскания на заложенное имущество и его реализация.

Залог

Понятие договора залога дано в п. 1 ст. 334 ГК РФ.

В силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом.

Помимо Гражданского кодекса РФ регулирование залоговых отношений производится Законом Российской Федерации ''О залоге'' от 29.05.92 № 2872 – 1[1].

Значение залога состоит в том, что он, во-первых, обеспечивает наличие и сохранность этого имущества на то момент, когда должнику придется рассчитываться с кредитором. Причем стоимость заложенного имущества будет возрастать пропорционально уровню инфляции.

В-третьих, реальная опасность потерять имущество в натуре (а предметом залога, как правило, является особо ценное, быстроликвидное имущество) является хорошим стимулом для должника исполнить свои обязанности надлежащим образом.[2]

Отношения, вытекающие из залога, возникают из закона при наступлении

указанных в нем обстоятельств или договора, по которому должник передает оговоренное имущество в залог, гарантируя удовлетворение требований кредитора в случае неисполнения обязательства, обеспеченного залогом.

Возникновение залогового обязательства по договору основывается на соглашении

сторон.

Условия о залоге могут быть включены в договор, по которому возникает обеспеченное залогом обязательство (основное обязательство). Например, в договоре банковского кредита указывается, что обеспечение своевременного возврата кредита гарантируется залогом строения, товаров, иного имущества.

Договор о залоге может быть самостоятельным, то есть отдельным по отношению к договору, по которому возникает обеспеченное залогом обязательство.

В таком договоре следует указать основное обязательство, его размер, сроки исполнения условия, предусматривающие вид залога (залог товаров в обороте, заклад, залог прав и т.д.

), состав и стоимость заложенного имущества, другие условия, вытекающие из особенностей данного вида залога либо включенные по предложению одной из сторон.

При этом залоговое обязательство будет носить зависимый от основного обязательства характер и при недействительности основного обязательства или прекращении его действия оно прекратит свое существование.

Возникновение залога в силу закона возможно в тех случаях, когда в законе предусмотрено, какое имущество и для обеспечения какого обязательства признается имуществом, находящимся в залоге. Так, согласно п. 5 ст.

488 ГК РФ, если иное не предусмотрено договором купли-продажи, с момента передачи товара покупателю и до его оплаты товар, проданный в кредит, признается находящимся в залоге у продавца для обеспечения исполнения покупателем его обязанности по оплате товара.

Плательщик ренты вправе отчуждать, сдавать в залог или иным способом обременять недвижимое имущество, переданное ему в обеспечение пожизненного содержания, только с предварительного согласия получателя ренты (ч. 1 ст. 604 ГК РФ). Правила ГК РФ о залоге в силу договора соответственно применяются и к залогу, возникающему на основании закона, если не установлено иное.[3]

Или по российскому законодательству для обеспечения требований об уплате комиссионеру вытекающих из комиссионного поручения платежей ему принадлежит залоговое право на вещи, составляющие предмет комиссии. Залоговое право принадлежит также перевозчику на переданные ему для перевозки грузы в обеспечение причитающейся ему провозной платы и других платежей по перевозке.

Субъектами по договору залога выступают залогодержатель (кредитор по обеспеченному обязательству) и залогодатель (должник по обеспеченному обязательству или третье лицо).

Залогодержателем может выступать любое лицо, как физическое, так и юридическое.

В качестве залогодателя имущества выступает должник по основному обязательству. Гражданский кодекс РФ не исключает возможности установления залога для обеспечения обязательства и третьим лицом.

Однако независимо от того, кто является залогодателем (сам должник или третье лицо), вещь, передаваемая в залог, должна принадлежать ему на праве собственности.

В определенных случаях допускается участие в этих отношениях не собственника вещи, а субъектов права хозяйственного ведения, к которым, как известно, относятся государственные и муниципальные предприятия, действующие в данном случае с согласия собственника имущества.

Предметом залога в соответствии с п. 1 ст. 336 ГК РФ может быть всякое

имущество. Вместе с тем в состав имущества (в гражданско-правовом смысле) входят не только вещи, то есть имущество в натуре, но и имущественные права[4] (ст. 128 ГК РФ). Залог прав является новым элементом по сравнению с Гражданским кодексом 1964 года, устанавливавшим, что предметом залога могут быть только вещи.

Поэтому Гражданский кодекс РФ в отношении таких прав исключает возможность их передачи в залог (п. 1 ст. 336 ГК РФ).

В тех же случаях, когда предметом залога выступают другие имущественные права, их залогодателем может быть лишь то лицо, которому принадлежит закладываемое право.

Что касается иных видов имущества, то оно может беспрепятственно служить предметом залога, если в отношении его не установлены запреты или ограничения. Предметом залога не может быть имущество, изъятое из гражданского оборота.

Запрет на использование имущества в качестве предмета залога устанавливается нормативными правовыми актами в отношении следующих видов имущества:

1. Объекты и имущество гражданской обороны не могут быть использованы в качестве залога в соответствии с Положением о порядке использования объектов и имущества гражданской обороны приватизированными предприятиями, учреждениями и организациями, утв. постановлением Правительства РФ от 23.04.94 № 359[5].

Источник: http://MirZnanii.com/a/45376/zalog-kak-sposob-obespecheniya-obyazatelstv

Залоговой счет как инструмент обеспечения обязательств

Шесть примеров эффективного использования залоговых счетов.

См. также

• Залог движимого имущества
• Предмет договора залога

Залог предоставляется не должником банка-залогодержателя, а третьим лицом

Например, компания берет кредит в банке, а залогодателем в обеспечение обязательств по кредиту выступает ее учредитель или участник, которому и открывается залоговый счет в банке-залогодержателе.

Залог предоставляется должником банка-залогодержателя, но без установления неснижаемой суммы

Такой вариант возможен в расчете на регулярное поступление на залоговый счет денег от реализации должником товаров или услуг. Это касается крупных компаний с большими оборотами по счетам, в которых банк уверен. В таких случаях очевидно, что владелец залогового счета не сможет одномоментно переключить всех своих покупателей на какой-то иной счет. 

Также стороны договора залога могут договориться о так называемом механизме условных переводов. Его суть в том, что банк может провести расходную операцию по счету, при которой остаток по счету снижается по сравнению с размером требования, обеспеченного залогом, лишь при условии, что соблюдаются какие-то специальные показатели, оговоренные соглашением банка и клиента.

Залоговые счета в сделках секьюритизации

В сделках секьюритизации присутствует юридическое лицо — специализированное финансовое общество (ст. 15.1 Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»).

Цель его создания — выпустить облигации и предоставить в залог облигационерам права требования, переданные данному финансовому обществу его учредителями.

Дальше специализированное финансовое общество обслуживает эти облигации за счет тех денежных средств, в которые превращаются права требования. Все расчеты в данном случае проходят как раз через специально открываемый залоговый счет.

Счет служит для перечисления средств по предмету залога

Предмет залога — не денежные средства на счете, а иное имущество (вещи или права требования), и залоговый счет используется лишь для перечисления причитающихся залогодержателю денежных поступлений (п. 5 ст. 358.9 ГК РФ).

Речь идет о денежных поступлениях от использования предмета залога (например, если он сдается в аренду) или денежном возмещении от утраты либо повреждении предмета залога (например, это может быть сумма страхового возмещения), которые полагаются залогодержателю в силу пункта 2 статьи 334 ГК РФ.

Согласно этой норме залогодержатель может получить преимущественно перед другими кредиторами удовлетворение обеспеченного залогом требования не только из стоимости заложенного имущества, но и за счет указанных выше поступлений.

Залоговый счет можно использовать, когда возможное банкротство ограничивает зачет встречных требований

Из-за возможного банкротства одной из сторон правоотношений ограничивается применение зачета встречных однородных требований.

 Законодательство о банкротстве не только запрещает или ограничивает зачет встречных требований на стадиях банкротства (ст. 81, ст.

По этой причине в отношениях между клиентом и банком рискованно использовать, например, такой институт, как гарантийный депозит (допустим, в обеспечение убытков, причиненных утратой клиентом ключа от банковской ячейки). Если клиент станет банкротом, то банк не сможет зачесть сумму депозита против убытков, подлежащих уплате клиентом.

Теперь в подобной ситуации может помочь залоговый счет: сумма, бывшая прежде гарантийным депозитом, зачисляется на специальный залоговый счет в банке, который одновременно становится и залогодержателем, сохраняется там все время, и даже если владелец счета и залогодатель станет банкротом, то залогодержателю достанется не менее 70 процентов этой суммы, а при отсутствии привилегированных кредиторов — 90 или даже 100 процентов (ст. 138 Закона о банкротстве).

Использование залогового счета в целях финансирования процедуры банкротства

Лицо, вносящее финансирование на обычный расчетный счет банкротящейся компании, рискует тем, что его деньги будут зачислены на единый счет конкурсного производства и использованы нецелевым образом (например, их спишет налоговая, они будут растрачены недобросовестным арбитражным управляющим и т. п.).

Если же перечислить деньги на залоговый счет, то внесшее их лицо получит статус залогодержателя и сможет прежде всего контролировать расходные операции по счету. Кроме того, у него появится реальный механизм возврата финансирования, ведь на этот счет по указанию конкурсного управляющего может заплатить кто-нибудь из дебиторов.

Деньги, поступившие на счет, попадут в режим залога.

Источник: https://www.law.ru/article/5807-shest-primerov-effektivnogo-ispolzovaniya-zalogovyh-schetov