Взыскание дебиторской задолженности

Что такое взыскание дебиторской задолженности?

Дебиторская задолженность по исполнительному листу может быть возвращена посредством нескольких методов. Основные способы — обращение к судебным приставам либо в финансовую организацию должника. Каждый из вариантов обладает рядом моментов, о которых следует помнить лицу, заинтересованному в перечислении положенных ему средств.

Как образуется дебиторский долг

Стоит напомнить, что дебиторская задолженность представляет собой сумму денежных средств, причитающуюся предприятию, организации, фирме со стороны другой компании либо физического лица. Если говорить проще, то это совокупность платежей, которую контрагент или дебитор (покупатель, поставщик) должен выплатить противоположной стороне за какие-либо товары, услуги.

В этой ситуации отношения регулирует договор, заключенный между сторонами с указанием сроков, когда задолженность должна быть закрыта.

Случается, что такое соглашение отсутствует, тогда по умолчанию (в соответствии со статьей 314 ГК РФ) средства, причитающиеся кредитору, перечисляются в течение недели.

Основные причины образования задолженности таковы:

1. Недобросовестность дебитора. Наиболее опасный фактор, когда контрагент приобретает товар либо услугу, а вот оплату вносить не собирается.
2. Форс-мажор — обстоятельства, независящие от дебитора и преподносимые в качестве чрезвычайного происшествия, например, стихийное бедствие, авария и прочее.
3. Особенности деятельности контрагента — ситуация, когда должник не отказывается платить, но своевременно этого не делает. В итоге кредитору приходится объяснять собственный подход к ведению дел и решать проблему поиском компромисса.
4. Экономические причины. В этом случае говорят об осложненной экономической ситуации в стране, в результате чего даже проверенные временем клиенты могут столкнуться с проблемами и задержать выплату средств.

Однако если дебитор уже длительное время тянет с погашением задолженности, нарушает договорные обязательства без адекватных причин, можно смело говорить о незаконности подобных действий.

Доскональное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела. У нас на сайте вы можете бесплатно получить максимально подробную консультацию по вашему вопросу от наших юристов через онлайн форму или по телефонам в Москве (+7-499-938-54-25) и Санкт-Петербурге (+7-812-467-37-54).

Способы взыскания задолженности

Дебиторская задолженность входит в перечень оборотных активов фирмы даже в том случае, если она не погашена. Соответственно невозврат средств на баланс грозит существенными финансовыми потерями для компании, особенно если сумма со временем возрастает. По этим причинам размером задолженности требуется грамотно управлять, не допуская его увеличения.

Современные компании достигли высокого уровня управления и в большинстве своем способны поддерживать уровень дебиторского долга в оптимальных рамках, своевременно проводя анализ показателей. Но, к сожалению исключения, бывают и здесь. При этом уладить проблему мирным путем удается далеко не всегда.

Существует несколько вариантов изъятия суммы у недобропорядочного дебитора. При этом способы представляют собой поэтапное решение вопроса.

1 стадия: переговоры

В первую очередь контрагент информируется о том, что за ним имеется непогашенная задолженность посредством телефонного уведомления или письма на электронную почту. Нередко вопрос решается на этом этапе, поскольку вариант ошибки исключить нельзя. Например, это может быть перечисление средств на неверный номер счета.

2 стадия: досудебная претензия

На этом этапе лучше всего воспользоваться помощью юристов, чтобы исключить ошибки в тексте письменного обращения к должнику. Грамотно подготовленное требование увеличит шансы возврата в добровольном порядке, поскольку убедит контрагента в серьезности намерений и юридической подкованности.

В претензии потребуется перечислить пункты договора, нарушенные дебитором, а также сумму долга и ответственность, предусмотренную законодательством и соглашением за невыполнение обязательств (штраф, пеня). Важно упомянуть и о том, что если претензия останется без ответа, следующим шагом будет обращение в судебную инстанцию.

Если должник идет навстречу, возможны различные варианты решения, все зависит от конкретной ситуации. Например, в случае, когда дебитор испытывает финансовые трудности, но партнерские отношения по-прежнему в силе, может быть составлено соглашение о рассрочке долга с графиком платежей либо новым сроком перечисления суммы.

3 стадия: исковое заявление в арбитражный суд

Крайний и наиболее неприятный вариант взыскания долга — обращение в арбитражный суд. Кредитор получает право составить иск, в случае, если после отправки дебитору досудебной претензии истекло 10 или более дней, а ответ так и не получен. Иной вариант, согласие должника с фактом невыполнения им обязательств, но отказ в перечислении средств.

Исковое заявление, подготовка бумаг и прочие действия совершаются только при помощи специалистов в юридической сфере.

Ключевыми моментами здесь будут:

• Текст искового заявления. Потребуется четко изложить суть проблемы, указать точную сумму долга и обосновать расчет таковой. Описать требования и ссылки на законодательные акты, а также список нарушенных обязательств. Необходимо уточнить, что была предпринята попытка досудебного урегулирования вопроса.
• Документы. В пакет потребуется включить все бумаги, доказывающие факт невыполнения дебитором финансовых обязательств.

Судебный процесс по вопросам взыскания дебиторской задолженности может затянуться не на один месяц. При положительном исходе дела, истцу вручается исполнительный лист, на основании которого и происходит дальнейший возврат средств в принудительном порядке.

Возврат задолженности по исполнительному листу

После того, как решение суда вступило в силу, и исполнительный лист был передан в руки кредитора, таковой получает полное право приступить к взысканию.

Вариантов же, как именно вернуть средства, имеется несколько.

Судебные приставы

Прежде всего, взыскание дебиторской задолженности по исполнительному листу предполагает передачу его в руки судебных приставов вместе с заявлением о начале производства. Именно ФССП ответственна за дальнейшие мероприятия по возврату денег.

Но на практике все оказывается не столько радужно, поскольку загруженность судебных приставов может существенно затормозить процесс и получение требуемой суммы. Поэтому здесь рекомендовано подключить юриста для контроля  движения дела.

Если же ответственный сотрудник ФССП не предпринимает никаких действий, стоит обратиться к его руководителю с жалобой на игнорирование приставом собственных должностных обязанностей. Крайней мерой будет визит в суд общей юрисдикции.

Взыскание через банк должника

Вручение исполнительного листа дает кредитору право самостоятельно обратиться в финансовую организацию, где открыт расчетный счет дебитора. Это может быть как личный визит, так и письменное уведомление.

Потребуется предоставить документы:

• постановление суда;
• исполнительный лист.

При наличии средств на счете должника, банк обязан перевести сумму, обозначенную в исполнительном документе, на расчетный счет кредитора. На возврат задолженности дается 3 дня. В иной ситуации исполнительный лист будет оставаться в финансовой организации до момента поступления средств на счет дебитора либо до отзыва бумаги кредитором.

Нередко банковские учреждения возвращают исполнительные листы, мотивируя это недостаточной суммой на счете. В этой ситуации финансовая организация обязана перечислить имеющиеся деньги и продолжать покрывать остаток долга по мере пополнения реквизитов. Игнорирование указанного правила влечет за собой административную ответственность по части 3 статьи 17.14 КоАп РФ.

В случае если кредитор не обладает информацией о расчетных счетах дебитора, следует направить обращение в налоговую инспекцию о запросе таковых. К заявлению требуется приложить копию исполнительного листа, лучше всего заверенную в нотариальной конторе.

Налоговые органы обязаны ответить на вопрос и предоставить данные по счетам. Однако сведения о движении средств на них уполномоченный сотрудник сообщать не вправе.

Взыскание долга через банкротство

Если компания-должник уклоняется от оплаты дебиторки более 3-х месяцев, а сумма задолженности составляет минимум 300 000 рублей, кредитору стоит попробовать обратиться с заявлением о признании фирмы банкротом в арбитражный суд. К иску следует приложить копию исполнительного листа.

Способ особенно эффективен в отношении крупных компаний — желание сохранить репутацию и не потерять партнеров может сыграть на руку, и дебиторская задолженность будет погашена.

Когда долг взыскать не получится

Случаи, когда возврат средств по дебиторской задолженности невозможен, включают:

• должник официально считается банкротом либо процедура признания его таковым уже запущена;
• имеется выписка о ликвидации контрагента;
• с момента получения исполнительного листа истекло 3 года, а долг по-прежнему не погашен;
• претензия к дебитору не предъявлена в течение 3-х лет с момента возникновения долга.

Также надеяться на возврат денежных средств не стоит, если обязательства по договору признаны недействительными на основании акта, составленного и удостоверенного органом государственной власти.

Возврат дебиторской задолженности по исполнительному листу возможен посредством службы судебных приставов либо через обращение в банковское учреждение, где открыт счет контрагента.

При этом следует помнить о сроке давности по взысканию средств. Таковая составляет 3 года с момента вручения исполнительного документа.

Если в указанный срок погашения долга так и не произошло, о возврате суммы придется забыть.

Источник: http://law03.ru/finance/article/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti-po-ispolnitelnomu-listu

Управление и возврат дебиторской задолженности

В процессе ведения хозяйственных операций возникает необходимость расширения рынка сбыта товаров, работ, услуг. Этот процесс ведет за собой заключение договорных отношений между контрагентами, по которым поступление платы за товары и их передача производится в разное время. То есть образуется дебиторская задолженность.

Не все поставщики и покупатели добросовестные и платят в указанные сроки. Кроме того, могут задолжать сотрудники по ссудам, предоставленным им, а также в результате хищения. Рано или поздно наступает момент, когда требуется взыскание дебиторской задолженности с дебиторов.

Понятие и сущность дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность — сумма долгов, причитающихся предприятию, от юридических или физических лиц в итоге хозяйственных взаимоотношений с ними. Без нее не работает практически ни одно предприятие. Она служит инструментом для привлечения новых покупателей и поставщиков за счет авансовой системы и в то же время является дополнительным источником финансов.

Дебиторская задолженность возникает вследствие неуплаты по счетам, хищения, растраты, недостачи, поставки некачественного товара и других случаев.

Виды задолженности

По срокам погашения дебиторская задолженность разделяется на краткосрочную (платежи ожидаются в течение 12 месяцев) и долгосрочную (платежи ожидаются более чем через 12 месяцев).

Кроме того, дебиторская задолженность бывает нормальной и просроченной. К нормальной относятся:

• еще не оплаченные, но отгруженные товары (услуги);
• деньги, выданные под отчет;
• авансовые платежи поставщику.

Просроченная задолженность возникает, когда контрагент не выполняет договорные условия, то есть не производит оплату в установленный срок. Она может быть сомнительной и безнадежной. Данные понятия раскрываются в статье 266 НК РФ.

Сомнительный долг — это любая задолженность перед организацией, которая возникает в связи с реализацией товаров, выполнением работ, оказанием услуг, в случае если эта задолженность не погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена залогом, поручительством, банковской гарантией.

Безнадежный долг — это долг нереальный к взысканию. Он возникает в случае, когда истек установленный срок исковой давности, а также вследствие прекращения исполнительного производства по причине невозможности его исполнения, на основании акта государственного органа или ликвидации организации.

Долг предприятию может быть признан безнадежным в определенных случаях:

• невозможно установить место нахождения должника;
• у должника отсутствует имущество;
• ликвидация или банкротство должника;
• истечение срока исковой давности;
• деньги должника находятся на счетах банка, который признан банкротом, и средств банка не хватает, чтобы покрыть все его долги.

Методы получения дебиторской задолженности

Для того чтобы организация была финансово устойчивой, необходимо контролировать дебиторскую задолженность и выявлять просроченную.

Если она увеличивается, то следует принимать меры. Необходимо взыскивать долги, иначе нечем будет платить по своим обязательствам.

Как вернуть себе финансы?

Есть несколько методов, с помощью которых организация может взыскивать с должника просроченную задолженность. Например, метод нагнетания давления. В нем используются такие приемы:

• проведение переговоров с должником по телефону;
• направление письма на электронную почту должника;
• отправление письма по факсу;
• направление официального почтового письма;
• направление претензии с требованием об оплате;
• личная встреча с должником и переговоры;
• обращение в коллекторские фирмы;
• обращение в суд.

Возврат просроченной задолженности можно производить разными методами, например, предложение о сотрудничестве (оказать должнику некоторую помощь, которая повлечет за собой возврат долгов) или приостановка и разрыв деловых отношений (следует применять с теми контрагентами, которые в достаточной степени зависят от вашей фирмы). Но больший эффект достигается методом нагнетания давления.

Следует проанализировать дебитора, если имеется кредиторская задолженность этому контрагенту, то первоначально необходимо провести взаимозачет. Таким образом, долг может закрыться полностью или частично.

Согласно законодательству все организации, включая предприятия малого бизнеса, обязаны создавать резервы по сомнительным долгам. За счет этих средств организация должна списывать задолженность только по безнадежным долгам. Срок исковой давности для списания долга составляет 3 года.

Для создания резерва необходимо знать, какую сумму можно в него включать. Она зависит от срока возникновения «дебиторки», правила прописаны в статье 266 НК РФ. Вся сумма задолженности включается в резерв, если ее срок возникновения более 90 дней.

Половина суммы включается в том случае, если срок задолженности составляет от 45 до 90 дней. И нельзя включать в резерв сумму долга, если срок его возникновения менее 45 дней.

Также нужно учитывать, что сумма резерва не должна превышать 10% от выручки в этом же периоде.

Возврат задолженности через суд

В зависимости от финансового положения и добросовестности контрагента, досудебные приемы, помогающие взыскивать просроченную задолженность, могут привести к положительному результату или никак не повлиять на ситуацию.

На должника руководство организации может подать иск в арбитражный суд с требованием вернуть долг. Необходимо представить документы, подтверждающие данный факт: договор с фирмой, счета на оплату, накладные, копию претензии (она должна быть обязательно направлена до обращения в суд), почтовая квитанция и другие.

При составлении иска нужно указать точную сумму долга и проценты за просрочку согласно договору. Если штрафные санкции в договоре не предусмотрены, можно сослаться на статью 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства».

После судебного разбирательства исполнительный лист передается либо вам на руки (вы сами можете обратиться в банки, где открыты счета должника), либо в службу приставов. Сотрудники службы выявляют источники для погашения долга или арестовывают имущество.

Помощь от коллекторов

Если у организации есть недобросовестные дебиторы, которые уклоняются от погашения долга, и сроки давно истекли, то можно обратиться в специализированную фирму. Она произведет взыскание просроченной задолженности за определенную плату. Обычно коллекторы берут в качестве платы за услуги процент от взыскиваемого долга.

Коллекторские фирмы, кроме помощи во взыскании дебиторской задолженности, могут выступать в роли кредитора. Они выкупают долг у предприятия. То есть выплачивают сумму долга кредитору, за минусом определенного процента от общего долга, а с должника взыскивают всю задолженность.

Управление дебиторской задолженностью

На предприятии руководство должно организовывать систему контроля и анализа дебиторской задолженности. Этой процедурой должны заниматься компетентные сотрудники, имеющие образование и опыт. Качество анализа будет отражаться на финансовом результате организации. Поэтому этим нельзя пренебрегать.

Для управления дебиторской задолженности необходимо:

• проводить инвентаризации не реже чем раз в квартал, а лучше каждый месяц. Чем раньше будет выявлена «дебиторка», тем больше шансов ее вернуть;
• проводить анализ дебиторской задолженности, вычислять коэффициент оборачиваемости;
• прогнозирование поступления дебиторской задолженности;
• определять условия, на которых предоставляется отсрочка покупателям;
• определять возможность использования векселя и его условия;
• выявлять дебиторов, долги которых можно взыскивать только через суд, или продать.

Если долг списан по истечении исковой давности или на основании постановления об окончании исполнительного производства, то его в бухгалтерском учете необходимо отражать на забалансовом счете 007 в течение 5 лет.

Руководству организации до заключения договоров необходимо изучать контрагентов. Следует анализировать их платежеспособность, деловую репутацию, финансовую устойчивость, чтобы избежать возникновения просроченной дебиторской задолженности.

Источник: https://1bankrot.ru/buxgalteriya/debitorskaya-zadolzhennost/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti.html

Способы взыскания дебиторской задолженности

К сожалению, сегодня ситуации, когда люди недобросовестно относятся к своим обязательствам совсем не редкость.

Это относится и к исполнителям, когда работы или услуги предоставлены ненадлежащего качества или с нарушением сроков, так и к заказчикам услуг. Конечно, можно с пониманием отнестись к позициям обеих сторон конфликта.

Сократить свои расходы и получить максимальную отдачу от работы – первостепенная задача любого хозяйствующего субъекта.

Сегодня сплошь и рядом мы сталкиваемся с такой проблемой, как дебиторская задолженность. Это ситуация, когда, одна сторона не выполняет свои обязательства по возврату долга. В бизнесе же дебиторской задолженностью признается долг одного контрагента перед другим.

Когда товары или услуги реализованы, а оплата за них еще не поступила на наш счет или ситуация, когда мы оплатили аванс поставщику, а самих товаров, услуг еще не получили.

В обычной жизни каждый из нас тожетак или иначе являлся и дебитором, и кредитором, например, в общении с друзьями (когда друг или вы просите одолжить или сделать что-либо).

Не всегда мы можем рассчитывать на то, что долг перед нами будет погашен. Прежде всего дебиторская задолженность – это актив, потому как напрямую связана с получением дохода. Равно такой же, как оборудование, деньги, здания, ценные бумаги и т.д. Если срок оплаты по товарам еще не наступил, то такую задолженность принято называть – текущей, в случае, когда этот срок истек – просроченная.

Просроченная задолженность может быть сомнительной и проблемной (когда есть неуверенность в ее возврате), безнадежной (контрагент – банкрот, возврату такой долг практически не подлежит).

Для создания некой «подушки безопасности» по непогашенной дебиторской задолженности в бухгалтерском и налоговом учете существует такое понятие, как резерв по сомнительным долгам. Он уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль и позволяет снизить налоговое бремя, перенесясумму долгов на следующий отчетный период.

Как понять,что долг стал безнадежным? Существуют общепринятые «симптомы», в соответствии с которыми долги принято считать безнадежными. Например, если срок исковой давности превысил 3 года.

Однако, что делать компании тогда, когда должник в принципе не собирается платить?

Досудебного урегулирование

Во-первых, чтобы заведомо предотвратить риск неоплаты, всегда проверяйте своего партнера. Как это сделать Вы можете прочитать в нашей статье «Как проверить контрагента».

Во-вторых, уделите должное внимание деталям и условиям заключаемого договора: срокам оплаты, проверьте не противоречат ли условия друг другу, заключайте контракт до момента начала выполнения работ.

Особенно «остро» эта проблема возникает в строительном секторе.

Сплошь и рядом ситуации, когда заказчик и подрядчик месяцами не могут согласовать условия контракта, а когда договор подписан, выясняется, что около 50% объема работ уже выполнено, а сроки оплаты наступят через n-ое количество времени.

К оформлению документа каких-то особенных требований не предъявляется, кроме того, что он должен содержать полные наименования компаний – сторон, юридические адреса, в основной части детально опишите суть претензии, обязательно сошлитесь на пункты основного договора.

Суть претензий от исполнителя – требование оплатить поставленный товар,работы или услуги, со стороны заказчика перечень причин, как правило, шире:

• нарушение сроков исполнения обязательств;
• некачественно выполненные работы или оказанные услуги;
• отказ выплачивать пени и штрафы в установленных договором случаях и т.д.

В случае, еслиобратной связи по претензии Вы не получили, то есть несколько вариантов развития событий с дебиторкой: обратиться с иском в суд, уступить право требованияна свой долг третьему лицу (по договору цессии) или вовсе его простить. Однако, как показывает практики, стоит прибегнуть ко первому способу взыскания задолженности – обращению в суд.

Судебное производство

Что Вам понадобится, для решения вопроса в судебном порядке?

Подтверждение Вашей позиции (договор, дополнительные соглашения, переписка сторон, подписанные акты, накладные, счета-фактуры и т.д). Обстоятельства в иске должны подкрепляться максимально возможным количеством фактов.

1. Исковое заявление подается в соответствии с требованиями подведомственности и подсудности. Для составления и подачи иска лучше обратиться к специалистам. Они помогут избежать лишних проблем и значительно упростят процедуру подачи иска. Если Вы столкнулись с данной проблемой – можете оставить заявку на нашем сайте.

2. Отслеживать ход судебного разбирательства и ознакомиться с вынесенным по итогам рассмотрения иска судебным актом можно ознакомитьсяна сайте www.kad.arbitr.ru.

Существует мнение, что для взыскания долга достаточно выиграть суд и уже можно праздновать «победу», получив решение и исполнительный лист. Процедура взыскания долга сама по себе также не является простой. И исполнить решение суда чаще является сложнее, чем выиграть дело в суде.

Невыполнение судебных актов сейчас одна из самых острых проблем российской судебной системы. Оказавшись на месте должника, Вам тоже, наверное, вряд ли захотелось бы платить по счетам. Как говорит народная мудрость «брать легче, чем отдавать». Статистика говорит, о том, что примерно 3/4 решений суда остаются неисполненными.

Исполнительное производство

С целью меньшей «потери» времени после получения исполнительного документа самым разумным решением будет направить заявление с копией исполнительного документа в налоговый орган. Согласно п. 8 ст. 69 НК РФ взыскатель имеет право обратиться с заявлением о предоставлении сведений об имуществе, банковских счетах.

После получения сведений из налоговой – идем в банк должника. Конечно, если у него счета в одном или двух банках – это одно, но иногда встречаются такие случаи, когда счета открыты в 5-6 и более банках.

После нашего личного заявления банк обязан списатьденьги с расчетного счета должника и в течении трех дней зачислить на Ваш счет. Эта мера, конечно здорово работает, если на счетах деньги есть.

А если нет?

В таком случае, стоит обратиться в органы ФССП. Узнать о возбуждении и этапах исполнительного производства можно при личном обращении в орган, по телефону или на официальном сайте ФССП (fssprus.ru).

Для возбуждения исполнительного производства в орган ФССП направляется заявление и оригинал исполнительного документа. В течение 3-х дней исполнительный документ передается приставу-исполнителю.

После получения исполнительного документамв течение 3 днейпристав возбуждает исполнительное производство. Копия постановления о возбуждении производства направляется должнику. Затем ему предоставляется 5 дней на добровольное возврат долга.

Если так не случается, пристав применяет дополнительные санкции к должнику в виде наложения исполнительского сбора в размере 7% от суммы долга. При этом, довольно часто приставы так же не способны воздействовать на должника и вернуть долг.

Банкротство должника

Инициирование процедуры банкротства должника является довольно действенным инструментом по возврату долга. Кредитор имеет право обратиться в суд с заявлением о признании должника банкротом, если сумма долга перед кредитором составляют более 300 тысяч рублей и просрочка исполнения более 3 месяцев.

Кредитор, который первым обратиться в судвправе предложить кандидатуру арбитражного управляющего. Сама процедура банкротства проходит в несколько этапов. Вначале вводится процедура наблюдения. В рамках нее оценивается возможность погашения долгов перед кредиторами, открывается реестр кредиторов и проводиться первое собрание.

На первом собрании кредиторы решают дальнейшую судьбу должника. После наблюдения вводится внешнее управление, финансовое оздоровление или конкурсное производство (чаще всего вводится данная процедура).

Банкротство также предоставляет возможность кредиторампривлечьучредителей и руководителей компании к субсидиарной ответственности, в случае если, например, причинен существенный вред кредиторам или имеет место искажение или отсутствие документов бухгалтерской отчетности.

Стоит отметить, что сейчас возможно привлечь к ответственности контролирующее лицо как в случае возобновления процедуры банкротства, так и в случае ее прекращения. Возможность «сбежать» от ответственности для контролирующих лиц фактически становится минимальной.

Новация, цессия и факторинг

Еще одним способом взыскания долга может выступать – заключение договора новации. С его помощьювозможнопрекращение ранее взятых обязательств и замена их на другие по соглашению сторон со сменой предмета или способа исполнения.

 Что касается смены предмета договора: при такой процедуре возврат долга может производиться товарами, услугами, векселями. В соглашении указывается объем продукции, которая пойдет в счет погашения задолженности, величина расходов по упаковке, погрузке, доставке товаров.

В этом заключается польза таких сделок для юридических лиц – возврат долга становится возможным даже при дефиците денежных средств. Для вступления такого соглашения в силу необходимо, чтобы оно было утверждено судом в качестве мирового соглашения.

Кроме того, действующее законодательство предоставляет возможность уступить право требования по договору с должником третьему лицу по договору цессии либо факторинга. Иногда сумма получаемой оплаты может достигать 80-90% от суммы долга. При этом нужно понимать, что третьему лицу будет это интересно если долг возможно вернуть, но у должника временные финансовые трудности.

В заключении стоит отметить, что только детальный анализ должника и грамотная юридическая стратегия позволит достичь поставленных целей и вернуть долг.

У нас вы можете заказать анализ должника, воспользовавшись бесплатным сервисом на сайте.

Источник: https://lwise.pro/sposoby-vzyskaniya-debitorskoj-zadolzhennosti

Взыскание дебиторской задолженности по исполнительному листу

Ведение бизнеса во все времена предполагало четкое исполнение договорных обязательств и погашение любых долгов.

В случае возникновения дебиторской задолженности в убытке могут оказаться обе стороны контрагентов, вплоть до вывода всех активов и полной ликвидации предприятия.

Если договориться мирным путем не удается, к делу подключается суд – происходит взыскание дебиторской задолженности через суд по исполнительному листу.

Что такое дебиторский долг

Дебиторская задолженность – это задолженность, которая возникла между юридическими лицами. Возникает она в том случае, когда нарушаются некоторые правовые аспекты по договору подряда, аренды, перевозок или других видов деятельности предприятия.

Взыскание долгов в таком случае может длиться месяцами. Поэтому, заниматься этим делом стоит поручить специализированным агентствам, которые имеют полный доступ к информации обо всех действующих счетах должника. Кроме того, подкованные юристы смогут в суде выстроить правильную линию защиты своего заказчика.

Почему возникает дебиторская задолженность

Юристы выделяют четыре основные причины размолвки между еще вчерашними партнерами:

1. Непредвиденные обстоятельства. Форс-мажор, проще говоря. Стихийные бедствия, военные действия, катаклизмы, аварии – от всего этого никто не застрахован.
2. Внезапный финансовый кризис. За последние годы такие кризисы ощутили все. Даже самые крупные компании порой не в состоянии были оплачивать услуги согласно агентскому договору.
3. Особый подход контрагента. Заключается он в том, что «партнер» и платить не отказывается, но при этом не оплачивает услуги поставщика вовремя, всячески оттягивая этот момент.
4. Нечестность бизнес-партнера. Воспользовавшись услугами предприятия, дебитор отказывается платить по счетам без веских на то оснований.

 Ситуации бывают разные, но, если в течение долгого времени компаньон тянет с возвратом средств, не имея разумного пояснения своему поведению, его действия можно считать незаконными.

Как происходит взыскание дебиторской задолженности

Непогашенная дебиторская задолженность является оборотным активом предприятия. Поэтому её присутствие в бухгалтерском балансе чревато убытками.

Долги имеют особенность увеличиваться, поэтому, чтобы не довести компанию до развала, необходим грамотный управленец, который сможет удержать её на плаву, пока будут идти переговоры с контрагентом.

Прежде, чем открывать исполнительное производство на недобросовестного должника, представители пострадавшей компании делают еще одну попытку урегулировать все мирным путем. Происходит это путем личной встречи, письма или звонка.

Темой для общения становится обсуждение сложившейся ситуации и выяснение причин неуплаты. Редко, но бывает так, что должник не знал (забыл) о том, что у него есть незакрытые обязательства.

Тогда, все суммы выплачиваются и дело закрывается.

 К сожалению, такой благоприятный исход бывает один на сто случаев. Поэтому, следующим этапом становится обращение пострадавшего ООО (ОАО или ЧП) в суд с написанием досудебной претензии. Но прежде, чем это сделать, надо получить решение суда о том, что долг действительно имеется. Без такого решения заставить насильно платить контрагента нельзя.

Длительность судебного взыскания может продолжаться от четырех до восьми месяцев. Связано это с тем, что должник может умышленно затягивать дело. После того, как судебное взыскание дебиторской задолженности будет завершено, судебные приставы перейдут к исполнительному производству.

Досудебное взыскание происходит так:

• Собирается группа юристов и анализирует всю имеющуюся информацию о должнике как об юридическом, так и физическом лице;
• Составляется письменная претензия с указанием суммы долга и ожидаемыми сроками её погашения. Такая претензия дает дебитору возможность закрыть все вопросы на стадии досудебного разбирательства;
• Подготавливается полный пакет документов и составляется иск на тему взыскания дебиторской задолженности. К пакету документов дополнительно подкрепляются накладные, участвующие в деле; акты выполненных работ, неоплаченные счета (в том числе по коммунальным платежам) и так далее. Также на данном этапе рассчитываются все дополнительные пени и штрафы, которые в обязательном порядке прилагаются к иску. Оригинал заявления остается у юристов предприятия, а копия иска и дополнительных приложений отправляется ответчику. Чуть позже необходимо будет каким-то образом получить доказательство того, что должник получил заявление и, собрав все это воедино, направить в арбитражный суд. Кстати, о том, что ответчик получил на руки официальное письмо, можно узнать на почте, отправив письмо как заказное. Так как такого рода письма отдаются получателю под личную подпись;
• Назначается дата встречи в суде, на которой стороны приходят к мирному решению вопросов либо же начинается дело взыскания дебиторской задолженности по исполнительному листу.

Мирное урегулирование вопроса заключается в том, что ответчик признает свою задолженность и открыто заявляет, что готов её выплачивать.

Если истец желает сохранить партнерские отношения, так как видит доказательства того, что у ответчика действительно финансовые сложности, может быть предложен вариант пересмотра графика платежей, либо же реструктуризация. Алгоритм и рекомендации на тему того, как это сделать, подскажут юристы.

 Если в течении 10 календарных дней ответ от должника не получен либо получен отказ в выплате, юристы предприятия вынуждены идти на самую крайнюю меру – обращаться в арбитражный суд за исполнительным листом. На данном этапе многое зависит от правильности составления искового заявления.

  Скачать образец искового заявления о дебиторской задолженности:

iskovoe-zayavlenie-o-vzyskanii-debitorskoj-zadolzhennosti.doc

Текст заявления должен включать в себя:

• описание ситуации, которая возникла между контрагентами;
• сумму долга и из чего она состоит;
• пункты договора, которые были нарушены;
• ссылки на законы, которые подтверждают нарушения правовых оснований истца.

 В иске также следует указать, что изначально были приняты попытки мирного решения вопроса. К исковому заявлению необходимо приложить все имеющиеся документы, доказывающие неправомерность действий компаньона.

По факту рассмотрения заявления и признания его действительным, судьей выдается исполнительный лист для принудительного взыскания средств.

Способы возврата дебиторской задолженности

Исполнительный лист дает возможность выбить свои деньги назад при помощи судебных приставов, через банковский счет должника или по банкротству бывшего партнера.

Судебный пристав – это именно то лицо, которое занимается принудительным взысканием средств. На его плечах лежит вся ответственность за благоприятный исход дела. Однако, загруженность российских судов настолько велика, что зачастую приставы не имеют физической возможности вести большое количество дел одновременно, поэтому ваш исполнительный лист может лежать пылиться месяцами.

Для того, чтобы такого не было, необходим постоянный контроль за действиями сотрудников ФССП со стороны юриста. Если вдруг прикрепленный за вашим делом пристав все равно не предпринимает особых действий, это может означать либо то, что его подкупили со стороны ответчика, либо он просто вас игнорирует. В этом случае вы можете подать жалобу на такого сотрудника его руководству.

Если нет желания ждать активных действий от ФССП, юрист компании может самостоятельно обратиться в банк, в котором открыты денежные счета должника. Для этого необходимо будет предоставить банку исполнительный лист и решение суда.

При наличии необходимой суммы на счете ответчика, банк обязан их перечислить в пользу заявителя в трехдневный срок. Если на счетах пусто, либо сумма имеется не в полном объеме, исковое заявление и исполнительный лист будут оставаться в банке до тех пор, пока задолженность не будет перечислена в пользу истца в полном объеме.

Признание партнера-должника банкротом – последняя мера пресечения. Доступна она в том случае, если сумма долга превышает 300 000 рублей, а долг не выплачивается более трех месяцев.

Для этого необходимо написать соответствующее заявление с приложенным исполнительным листом. Как правило, такой метод подходит для крупных компаний, имеющих большое количество клиентов.

Страх потерять все играет на руку кредитору, и бывший партнер возвращает деньги в полном объеме.

Когда вернуть ничего не получится

Следует иметь в виду, что бывают случаи, в которых вернуть дебиторскую задолженность не получится:

• контрагент, как предприятие, ликвидирован;
• контрагент признан банкротом либо дело о начале банкротства уже запущено;
• после открытия исполнительно производства прошло три года, но долг до сих пор актуален;
• предприятие-кредитор не предъявляло требований вернуть долги в течение трех лет с момента их образования;
• исковое заявление и исполнительный лист признаны недействительными государственными органами.

Следует помнить, что взыскание долга по исполнительному листу также имеет свой срок исковой давности и составляет три года. Распространяется это и на действия судебных приставов, и на действия банковских сотрудников, которые обязаны списывать средства со счета должника. Если в период этого времени им не удалось повлиять на ответчика, то о деньгах можно забыть.

Источник: http://9cr.ru/vzyskanie-dolgov/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti

Порядок взыскания дебиторской задолженности — основные способы

: 19 мая 2021

Под дебиторской задолженностью принято понимать определённую сумму денег, которую одни фирмы, организации, предприятия оказываются должны другим. В процессе развития и роста предприятия нельзя обойтись без заключения договоров с другими фирмами, которые будут предоставлять все необходимые товары и услуги.

В случае, если оплата за них не приходит вовремя, имеет место быть дебиторская задолженность. Те, кто при этом оказываются должниками называются дебиторами. Это устанавливают международные стандарты бухгалтерского учёта.

Дебиторская задолженность

Если описать такое явление, как дебиторская задолженность в двух словах, то под ней понимается сумма, получаемая в качестве оплаты от покупателей за товары или услуги этой организации. При этом данная сумма не может представлять собой материальные денежные средства и имеет конкретную оборачиваемость.

Это важно знать!

Говорить и дебиторской задолженности имеет смысл в том случае, когда товар или услуга предоставлены, а оплата за них не поступила. При этом покупатель может не давать на это никакого письменного согласия.

Дебиторская задолженность может быть классифицирована по срокам погашения:

• краткосрочная – до 1 года;
• долгосрочная – более 1 года.

Существует еще одна форма классификации такой задолженности: просроченная и нормальная. Нормальная задолженность включает в себя авансовые платежи, средства, которые были выданы под отчёт. О просроченной задолженности имеет смысл говорить тогда, когда организация получила товар или услугу, но не произвела оплату в установленное заранее время.

Как взыскивается задолженность?

На данный момент российское законодательство предусматривает лишь два варианта взыскания дебиторской задолженности:

1. Добровольное взыскание. Производится в претензионном порядке. При этом средства на счёт перечисляются сразу после того, как должник получает претензионное письмо.
   Чтобы такая ситуация получила благоприятный исход требуется консультация квалифицированного юриста, который окажет помощь в грамотном составлении претензионного письма. Однако случаи такого взыскания задолженности случаются крайне редко.
2. Принудительное взыскание дебиторской задолженности. Осуществляется только через судебную инстанцию. Чаще всего фирмы имеют дело именно с таким видом взыскания. Реализация этого способа осуществляется путём подачи заявления в арбитражный суд.

Методы взыскания

Процедура взыскания для каждой конкретной ситуации является индивидуальной. Этот момент тщательно отрабатывают юристы.

Если организация была создана намеренно с целью мошеннического вывода оборотных средств, то единственный вариант воздействия – открытие уголовного дела.

Обычно в качестве вариантов применяются следующие методы взыскания дебиторской задолженности:

• Создание типового договора применяется ещё в начале сотрудничества и необходимо для того, чтобы защитить интересы фирмы при сотрудничестве с заказчиком.
• Досудебные переговоры необходимы для урегулирования спорных моментов до обращения в судебную инстанцию. В процессе переговоров также осуществляется сбор всей нужной информации о должнике для последующих действий.
• Процесс правовых взаимоотношений начинается тогда, когда описанные выше методы не оказывают необходимого воздействия на должника. Переговоры на этом этапе также продолжаются, но в это же время происходит процесс подготовки передачи искового заявления в арбитражный суд.
  Оптимальным вариантом для эффективного взыскания долга будет обращение в фирму, специализирующуюся на этих действиях. Она знает порядок действий.

Способы взыскания

Если вы являетесь владельцем организации, которой оказались должны другие фирмы, то вы несёте существенные потери суммарного дохода. Если ситуацию запустить, то возможна даже потеря личных финансовых ресурсов. Поэтому важно вовремя начинать процедуру взыскания задолженности с дебиторов. При этом имеется определённый порядок действий.

Случаи добровольного взыскания задолженности случаются крайне редко.

Данный процесс характеризуется претензионными действиями. В некоторых ситуациях мотивированного претензионного письма в компанию бывает вполне достаточно, чтобы долг был возращён. Однако, как уже было сказано выше, такие ситуации встречаются все реже. В претензии обязательно должно быть прописано требование об уплате задолженности.

Нередко возникают трудности с написанием претензионного письма. Перед этим необходимо внимательно изучить договор с организацией-должником. Важно, чтобы в нём была прописана возможность такого досудебного урегулирования споров по долгам.

При наличии данного пункта отправка претензии является обязательным этапом досудебного регулирования. Без этого, в случае последующего обращения в суд, иск может быть оставлен без рассмотрения.

Если данного пункта в договоре нет, то необходимость написания письма с претензией решается индивидуально.

Если должник признает претензию, но не оплатит свой долг, то в суде иск о взыскании будет рассматриваться в упрощённом порядке. Это означает, что при рассмотрении дела стороны не будут вызываться на судебное заседание.

Как свести к минимуму риск дебиторской задолженности? Ответ на этот вопрос есть в предыдущей статье.
Что такое реестр старения дебиторской задолженности подробнее тут. Он необходим для грамотного управления долгами дебиторов.

Обращение в суд

Если претензионное письмо не оказало должного воздействия на должника, следующим этапом будет обращение с иском в арбитражный суд. Именно эта инстанция производит рассмотрение споров между юр. лицами и индивидуальными предпринимателями. Подготовкой к этому способу нужно заниматься ещё на этапе переговоров.

Иск обязательно подаётся в арбитражную инстанцию по месту регистрации юридического лица. В случае спора по недвижимости иск подаётся в арбитражный суд по адресу указанной недвижимости. Если юридическое лицо или ИП задолжали физическому лицу, то дело рассматривается в суде общей юрисдикции.

Чтобы иск о взыскании дебиторской задолженности был рассмотрен в арбитражном суде в кратчайшие сроки, необходимо составлять его по всем правилам с учётом многих нюансов. Для этого лучше всего обратиться к юристам.

Иск о взыскании подаётся в арбитраж по месту регистрации юрлица.

Важно, чтобы иск был составлен грамотно. Все нюансы его составления прописаны в статье 125 АПК Российской Федерации. К исковым заявлениям о взыскании дебиторской задолженности в обязательном порядке предъявляются следующие требования:

• Иск составляется исключительно в письменной форме.
• Важно указать название суда, куда отправляется иск.
• Необходимо прописать все имеющиеся контактные данные истца, ответчика и третьих лиц.
• Прописать все требования истца. Они обязательно должны быть подкреплены нормативно-правовой базой.
• В том случае, когда требования подлежат оценке, необходимо обязательно их рассчитать.
• Произвести и указать расчет взыскиваемой базы.
• В иске должны быть прописаны данные о том, что были предприняты попытки досудебного урегулирования спора. Здесь то и нужно написать о том, что была отправлена претензия, речь о которой шла выше.
• Указать сведения об обеспечительных мерах, если они имели место быть.
• Также в исковом заявлении должен быть список прилагаемых документов (регулируется статьей 126 АПК).

Если все эти требования не будут учтены, в арбитражной инстанции могут возникнуть проблемы при рассмотрении иска. Иными словами, судья даст определение на оставление иска без движения.

В определении судьи прописывается дата, до которой должны быть устранены все имеющиеся недочёты. Если это не будет сделано, то иск не будет рассматриваться в суде.

Что нужно предоставить в качестве доказательства наличия дебиторской задолженности? Чтобы взыскать невозвратный долг необходимы первичные документы, в которых должны быть указаны данные о том:

• какие услуги были предоставлены,
• какой товар был поставлен,
• каков на этот момент размер имеющегося долга.

Если речь идёт о предоставленном товаре, то в качестве доказательства можно использовать накладную на товар, транспортную накладную.

В случае предоставления услуг можно взять на вооружение в суд акт приёмки предоставленных услуг, поручение на оплату услуги. Также в качестве доказательств возможно использовать результаты экспертиз по стоимости либо качеству товаров, расчётные сверки.

Истец также имеет возможность вернуть средства, которые были потрачены им на судебный спор. Чтобы получить деньги, необходимо подать в суд заявление с документами, подтверждающими расходы, которые были понесены.

Как получить средства, которые были присуждены в ходе рассмотрения дела о дебиторской задолженности? Это ещё один важный момент в процессе взыскания «дебиторки».

Если в суде дело о взыскании было успешно рассмотрено, и приговор вступил в силу, для получения присуждённой суммы вам будет выдан исполнительный лист. В этой ситуации может быть несколько исходов:

• Должник добровольно вернёт имеющийся долг.
• Истец получает возможность обратиться в банк, который спишет со счёта должника указанную в исполнительном листе сумму. Этот метод является самым эффективным на сегодняшний день.
• Истец может подать заявление на признании должника банкротом. Проведение процедуры банкротства вот тут.
• Можно обратиться за взысканием к судебным приставам.

Дополнительная информация о построении стратегии взыскания дебиторских долгов в этом видео:

Выбор любого из этих методов зависит от предпочтений истца. В этом случае оптимальным вариантом будет консультация юриста.

Источник: http://dolgofa.com/debitorskaya-zadolzhennost/porjadok-vzyskanija.html