+7(499)-938-48-12 Москва
+7(812)-425-63-82 Санкт-Петербург
8(800)-350-73-64 Горячая линия

Требования к договору факторинга

Содержание

Требования к договору факторинга

Требования к договору факторинга

Договор факторинга, также договор финансирования под уступку денежного требования, служит для получения клиентом средств от финансового агента. Клиенту нужно учесть соблюдение правил заключения договора факторинга.

Договор факторинга

По договору факторинга финансовый агент передает клиенту деньги в счет денежного требования клиента к должнику.

Срочное сообщение для юриста! В офис пришла полиция

  • Сохраните и распечатайте памятку сотрудникам

Особенность договора факторинга – трехсубъектный состав:

  • клиент, которому нужно финансирование;
  • должник, требование к которому передает клиент;
  • финансовый агент, который осуществляет финансирование клиента.

В настоящее время в качестве финансового агента могут выступать любые коммерческие организации, лицензии для этого не требуется (ст. 825 ГК РФ).

Выгода финансирования под уступку денежного требования заключается в том, что оно освобождает предпринимателя или организацию от необходимости ждать, когда должник вернет деньги (например, оплатить поставленный товар). Получив деньги от финансового агента в обмен на требование к должнику, клиент может сразу включить их в экономический оборот.

Чтобы правильно заключить договор финансирования под уступку денежного требования, клиенту нужно разобраться, какие условия необходимо согласовать в таком договоре.

О цессии

На что обратить внимание при заключении договора факторинга

Договор финансирования под уступку денежного требования нужно заключать по общим правилам о совершении гражданско-правовых сделок (гл. 28 ГК РФ). Договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям.

К существенным относятся только два условия договора факторинга (ст. 824 и 826 ГК РФ):

  • о финансировании клиента финансовым агентом;
  • о денежных требованиях, которые приобретает финансовый агент (т. е. задолженность должника).

Со вторым из этих условий проблем обычно не возникает. Требование передать денежные средства, как правило, легко отличить от требований поставить товар, выполнить работы и т. д. Главное – сформулировать это требование в договоре четко и подробно.

А вот с условием о финансировании сложностей больше. Помимо общих правил о том, как сформулировать условие о порядке и сумме выплаты такого финансирования, необходимо учитывать следующее.

Договор факторинга как прикрытие договора цессии

Иногда договор факторинга заключают только для того, чтобы обойти предусмотренный в основном договоре запрет на уступку права (требования).

Дело в том, что закон прямо разрешает заключить договор факторинга, даже если основной договор запрещает это. Этим факторинг отличается от общих правил о цессии (об уступке требования) – они предусматривают случай, когда суд может признать недействительной уступку, совершенную в нарушение основного договора.

Поэтому вполне естественно, что истцы, которые пытаются оспорить договор факторинга, обращают пристальное внимание на те недочеты, которые позволят доказать, что на самом деле он прикрывает цессию.

Если суд установит, что стороны не осуществили финансирование по договору, есть риск, что суд признает договор факторинга притворной сделкой, которая прикрывает цессию (постановления Арбитражного суда Центрального округа от 7 мая 2015 г. № Ф10-1156/2015 по делу № А64-4157/2014, ФАС Северо-Западного округа от 6 июня 2014 г. № Ф07-3768/2014 по делу № А56-3215/2013, Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 29 сентября 2010 г. № 17АП-9315/2010-ГК).

Если при этом окажется, что основной договор содержит запрет или ограничение уступки требования, то такую уступку суд может признать недействительной.

Признание цессии недействительной

С 1 июля 2014 года цессию можно признать недействительной по иску должника только в случае, когда доказано, что другая сторона знала или должна была знать о таком запрете (п. 2 ст. 382 ГК РФ, постановления Арбитражного суда Уральского округа от 21 апреля 2016 г.

№ Ф09-2105/16 по делу № А60-34795/2015, Арбитражного суда Уральского округа от 30 мая 2016 г. № Ф09-4019/16 по делу № А60-34761/2015). Если доказать это обстоятельство истцу не удастся, то факт нарушения запрета на уступку по денежному обязательству (п. 3 ст.

388 ГК РФ):

  • не лишает ее силы;
  • не может служить основанием для расторжения основного договора.

При этом цедент (кредитор) не освобождается от ответственности перед должником за такое нарушение. То есть он возмещает убытки, выплачивает неустойку или несет иные неблагоприятные последствия уступки, которую совершил вопреки основному договору.

В связи с этим договор цессии не считается недействительным в силу его ничтожности, а относится к оспоримым сделкам (ст. 388 ГК РФ, постановления Арбитражного суда Северо-Западного округа от 16 марта 2016 г.

№ Ф07-817/2016 по делу № А56-37871/2014, Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 23 марта 2015 г. № Ф04-17195/2015 по делу № А27-12055/2014, Арбитражного суда Поволжского округа от 24 февраля 2016 г.

№ Ф06-5709/2016 по делу № А57-10758/2015, Арбитражного суда Поволжского округа от 22 декабря 2015 г. № Ф06-3853/2015 по делу № А55-26816/2014).

Предмет договора факторинга

Предметом договора факторинга должно быть именно финансирование. При этом обязательным условием финансирования выступает уступка денежного требования. Такой вывод следует из анализа судебной практики. В частности, в постановлении Второго арбитражного апелляционного суда от 12 июля 2010 г.

по делу № А82-19138/2009-45 суд разъяснил следующее: «Анализ условий данного договора не позволяет его квалифицировать как договор факторинга, поскольку предметом последнего является не обязанность уступить денежное требование, как в спорном случае, а обязанность финансирования; условие финансирования – уступка денежного требования.

Таким образом, нормы, регулирующие договор финансирования под уступку денежного требования, к рассматриваемым отношениям неприменимы».

К подобным выводам приходили суды и по другим делам (постановления Президиума ВАС РФ от 23 мая 2000 г. № 8420/99, ФАС Центрального округа от 4 декабря 2006 г. № А48-276/06-1, от 5 июля 2006 г. № А54-677/2006-С22, от 22 июня 2006 г. по делу № А54-732/2006-С7, Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26 июля 2011 г. № 18АП-5398/2011 по делу № А76-23371/2010).

В постановлении ФАС Центрального округа от 5 июля 2006 г. № А54-677/2006-С22 суд указал, что «предметом договора финансирования под уступку денежного требования является передача денежных средств. Рассматриваемая сделка имеет иной предмет – уступка денежного требования.

Последующая оплата, которую обязался производить в пользу цедента цессионарий, является ценой уступленного права. Возмездный характер сделки, предусмотренной статьей 382 Гражданского кодекса Российской Федерации, обязателен.

Таким образом, нормы, регулирующие договор финансирования под уступку денежного требования, в том числе регулирующие субъектный состав сторон, к рассматриваемым отношениям неприменимы».

Если же условие и о финансировании, и об уступке клиент и фактор пропишут в договоре правильно, то суд установит, что они надлежащим образом урегулировали оба эти условия и согласовали его предмет.

Так, суд указал, что стороны согласовали условие о сумме финансирования, а также об уступке требования, следовательно, они согласовали все существенные условия в полном объеме:

  • предмет уступки – денежное требование называет акт приема-передачи документов, который считается неотъемлемой частью договора;
  • порядок идентификации будущего требования также содержится в договоре;
  • обе стороны реально исполнили обязательства по договору факторинга.

Обзоры последних изменений

Главные изменения в законодательстве в 2018 году
Посмотрите изменения, которые вступают или уже вступили в силу в 2018 году.

Директоров и учредителей станут чаще привлекать по долгам компании
И другие выводы из Обзора практики Верховного суда № 2/2018 от 04.07.2018

Закупки по Закону № 44-ФЗ с 1 июля: все изменения в одной инструкции
С 1 июля все конкурентные закупки можно проводить в электронном виде, правила для закупок в бумажном виде тоже изменились. Законодатели ввели в Закон № 44-ФЗ новые статьи, которые срочно нужно изучить.

Формулировки договоров, из смысла которых суды делают вывод, что стороны не установили досудебный порядок
Обзор практики.

Изменения в КоАП РФ в 2018 году
Все поправки в одной таблице.

Источник: https://www.law.ru/article/21119-qqq-16-m11-07-11-2016-trebovaniya-k-dogovoru-faktoringa

Договоры факторинга

Требования к договору факторинга

Виды договоров факторинга:

Получить факторинговое финансирование, Вы можете на сайте: http://absfactoring.ru

Правовое регулирование факторинговых операций в России производится в соответствии с Главой 43 ГК РФ. Вообще, понятие «факторинг» в законодательных актах отсутствует, а применяется понятие «Финансирование под  уступку денежного требования».

В рамках описания договора факторинга будем считать термин «факторинг» и «финансирование под уступку денежного требования» равнозначными. Однако сразу обратим внимание, что все же эти понятия имеют много существенных отличий, с которыми Вы можете ознакомиться в статье «Факторинг и финансирование под уступку денежного требования».

Итак, в рамках договора факторинга,  одна сторона – Поставщик, отгружающий товар (продукцию, оказывающий услуги) на условиях отсрочки платежа, уступает, либо обязуется уступить денежное требование к покупателю (дебитору) финансовому агенту (факторинговой компании, фактору), а финансовый агент обязуется выплатить финансирование поставщику в счет уступленного денежного требования.

Факторинг, является частным случаем цессии.

Условия обслуживания поставщика

Условия факторингового обслуживания значительно разнятся от одной фактора к другому. Тем не менее, можно выделить основные обязательные условия:

  • фактор выплачивает финансирование поставщику в течение двух дней, в счет уступленного ему денежного требования к покупателю, либо в счет обязанности поставщика уступить денежное требование к покупателю, с момента получения документов по отгруженной продукции (накладная);
  • размер финансирования зависит от суммы накладной (номинала поставки) и составляет до 90%;
  • количество дней отсрочки по поставкам;
  • количество дней льготного периода (допустимый период просрочки покупателя, свойственный  коммерческому кредитованию);
  • наличие или отсутствие у фактора права регресса к поставщику (право потребовать вернуть ранее выплаченное финансирование);
  • вознаграждение фактора за оказываемые услуги;
  • обязанности поставщика по уведомлению покупателей;
  • перечень услуг фактора, в рамках исполнения договора факторинга;
  • описание действительности денежных требований, штрафные санкции, форс-мажорные ситуации и т.п.

Стороны по договору факторинга

Факторинговая компания (фактор, финансовый агент) – сторона, которая выплачивает финансирования в адрес клиента и получает в качестве обеспечения по выплаченному финансированию денежное требование к дебитору.

Поставщик продукции – сторона по договору, которая отгружает продукцию своим покупателям на условиях отсрочки платежа (как правило, до 120 дней), передает информацию об отгрузках фактору и уступает фактору появившееся с момента отгрузки товара право требования к покупателю, получая финансирование (как правило, до 90% от номинала поставки).

Отличительные особенности договора факторинга – двусторонний, бессрочный, взаимосогласованный, не публичный, заключается в письменной форме.

Отношения между покупателем и факторинговой компанией

Обычно, с покупателем продукции, факторинговая компания не подписывает соглашений. В соответствии с Главой 43 ГК РФ, фактору достаточно уведомить надлежащим образом дебитора о переходе права требований от поставщика к фактору.

С момента такого уведомления, покупатель продукции обязан выполнять свои обязательства по оплате товара перед фактором.

Выполнение покупателем обязательств перед поставщиком, является некорректным исполнением обязательств и фактор вправе потребовать от покупателя повторной оплаты товара на счет фактора.

Под надлежащим уведомление покупателя, понимается корректно составленный текст извещения, подписанный поставщиком и переданный покупателю, с помощью письма с уведомлением о вручении. Однако, в практике, многие факторы требуют с поставщика подписанного дебитором уведомления.

Не смотря, на отсутствие между фактором и покупателем договорных отношений, факторинговая компания, зачастую, участвует в коммерческих отношениях контрагентов, путем анализа финансового состояния дебиторов, назначения соответствующих лимитов, с последующей рекомендацией поставщику, уведомления (текущие контакты в виде писем и звонков) дебитора о необходимости выполнить обязательства в согласованные сроки и при необходимости взыскивает задолженность с покупателя.

Факторинговые компании

Факторинговой компанией может быть как банк, так  и обычной юридическое лицо. Наиболее крупные банки-игроки рынка факторинга, по объему портфеля уступленных денежных требований: Промсвязьбанк, Альфа-Банк, Банк НФК, Петрокоммерц.

Специализированные игроки рынка факторинга: НФК, ВТБ-Факторинг, ФК Лайф, Русская факторинговая компания, Политекс, Кольцо Урала.

Виды факторинговых договоров и факторинговые продукты

Следует выделить следующие факторинговые продукты, с соответствующим им договорам факторинга:

  • факторинг с регрессом;
  • факторинг без регресса;
  • международный факторинг (экспортный и импортный) (одно и двух-факторный);
  • инвойс-дискаунтинг;
  • реверсивный факторинг.

В отдельную группу выделяют конфиденциальный (закрытый) факторинг, отличительной особенностью которого является отсутствии уведомления дебиторов об уступке денежных требований фактору.

Факторинговые ассоциации

В мире существует две факторинговые ассоциации, которые занимаются вопросами регулирования факторинговой деятельности: IFG и FCI. В России существует и профессионально работает АФК (ассоциация факторинговых компаний).

  Договор регрессного факторинга

  Договора безрегрессного факторинга

  Презентация “Факторинг с регрессом”

  Уведомление дебитора

  Схема факторинга

  Факторинговая терминология

Источник: http://allcontract.ru/dogovory/dogovory-factoringa.html

Факторинг простыми словами. Его определение, схема и виды. Договор факторинга в России в 2015 году

Требования к договору факторинга

Коротко: При поиске средств для развития производства можно рассмотреть все финансовые услуги. Факторинг позволяет получить деньги до того, как покупатель расплатится за поставку. Такая операция позволяет быстрее вернуть средства в оборот и снизить многие риски для предприятия.



Есть много вариантов, где взять средства на развитие бизнеса. Самый очевидный – оформить кредит. Однако рынок банковских услуг намного шире, и банки могут финансировать не только с помощью кредитования. Есть, например, факторинг, который будет интересен производителям и оптовым поставщикам. Эту услугу оказывают не только банки, но и другие коммерческие организации.

Определение факторинга

Факторинг — это финансирование поставок товара. Компания-поставщик отгружает продукцию и оплату за партию получает не от покупателя, а от банка. Покупатель, в свою очередь, выплачивает задолженность кредитной организации.

Участие принимают 3 стороны:

  • поставщик (кредитор);
  • покупатель (дебитор);
  • банк (фактор).

Рис. Схема работы

Как взаимодействуют стороны?

Договор с банком заключает поставщик, о его наличии он уведомляет покупателя. Порядок отгрузки и оплаты фиксируется в дополнительном соглашении, которое подписывают покупатель и продавец. После этого продавец на склад покупателя отгружает товар.

Поставщик передает в банк документы о покупке, кредитная организация перечисляет деньги на счет поставщика (в соответствии с договоренностями, платежи могут дробиться). Покупатель рассчитывается с банком, банк переводит остаток поставщику за минусом комиссии. Таким образом, поставщик не ждет оплаты от покупателя, а получает ее гораздо раньше.

За это он платит банку комиссию (в районе 10% от суммы отгрузки). В одной сделке могут принимать участие несколько факторов.

Преимущества и недостатки

Преимущества для покупателя:

  • покупка с отсрочкой платежа;
  • оплата напрямую в банк (обычно кредитная организация предоставляет несколько вариантов расчетов);
  • возможность частичной оплаты.

Преимущества для поставщика:

  • ускоренное получение денег;
  • увеличение скорости оборота;
  • банк покрывает основные риски (просрочка платежа, нестабильность курса валюты, нехватка ликвидности и т.д.);
  • залог не нужен (в отличие от кредита).

Преимущества для банка:

  • получение вознаграждения за проведение операции;
  • расширение клиентской базы.

Тем не менее, есть и минусы этой процедуры. Во-первых, за оказание услуги придется платить, и сумма зависит от размера сделки. Во-вторых, чем больше участников, тем дольше решаются спорные ситуации.

Другие особенности факторинга:

  • срок отсрочки платежа, как правило, не превышает 4 месяцев;
  • не требуется переходить на РКО (рассчетно-кассовое обслуживание) в банк;
  • размер сделки не ограничен, зависит от объема продаж;
  • действует бессрочно или до даты расторжения договора между поставщиком и банком.

Виды факторинга

Существует несколько видов факторинга. Первое (главное) отличие между ними – рискованность, второе– момент возникновения денежных требований.

Услуга предполагает, что банк приобретает всю задолженность покупателя. Однако при невозможности взыскать средства с должника убытки терпит:

  • поставщик (факторинг с регрессом);
  • банк (факторинг без регресса).

Денежное требование может возникнуть:

  • в момент подписания договора (реальный);
  • в будущем (консенсуальный).

Есть также и другие классификации, зависящие от иных критериев, например, находятся ли все стороны в одной стране или расположены за пределами одного государства.

Историческая справка

Историки утверждают, что факторинг – это старейшая форма кредитования, которой не одно тысячелетие. Разумеется, в древних цивилизациях использовались несколько иные схемы, но присутствовали черты факторинговых операций. Однако сильного развития услуга тогда не получила.

Англия

Закономерный толчок к развитию случился только в 14 веке в Англии. Так появились посредники, организующие взаимодействие между производителями и конечными покупателями.

В задачу факторов входил поиск и анализ покупателей, обеспечение хранения продукции, инкассация торговой выручки. Посредники позволили удаленным предприятиям сосредоточиться на производстве, а не на поиске точек сбыта.

Они сильно помогли удаленным компаниям реализовать изготовленную продукцию. На факторах того времени полностью лежала функция поиска рынков сбыта и оценка надежности покупателей.

Рис. 1. Торговцы

Остальная Европа и США

Всплеск популярности факторинга в США произошел в 19 веке. В это время здесь образовалось множество компаний, оказывающих такую услугу. Агенты обеспечивали товарооборот между удаленными населенными пунктами и разными штатами. За вознаграждение они гарантировали оплату всех товаров.

В Европе факторинг получил развитие во второй половине 20 века с ростом популярности услуги рассрочки платежа. В это время европейцы испытывали нехватку средств, поэтому тенденция сначала продавать товар, а потом платить поставщикам стала весьма популярной.

К концу 20-го века факторинг вышел на новый уровень – международный. Теперь в одной сделке могли принимать участие стороны из разных стран. Это потребовало регламентировать процедуру, поскольку во многих государствах отсутствовали правовые предпосылки для проведения факторинговых операций. Так, в 1988 году в Оттаве была принята Конвекция УНИДРУА.

Правовое регулирование

Факторинговые сделки регулируется законодательством той страны, где они проводятся. В России это Гражданский кодекс РФ. И хотя в нем отсутствует сам термин и определение факторинга, есть упоминание о сделках с точно таким же механизмом.

Факторинг получил широкое распространение на международном уровне, и для их регулирования была принята Конвенция УНИДРУА (Оттава, 1988 г.). Россия присоединилась к ней в 2015 году. В ней подробно разъяснены общие положения и сфера применения услуги, приведены права и обязанности всех участников сделки, указаны правила уступки требований.

Рис. Международный формат

Россия сегодня

Что такое факторинг, в России узнали в 1996 году вместе с выходом первой части Гражданского кодекса. Эту схему работы с поставщиками и покупателями экспериментально внедрили и в СССР. Однако из-за отсутствия подобного опыта, командной экономики и закрытости границ схема была искажена: банки работали с просроченной задолженностью.

В России факторинг стал развиваться с 2002 года. Его объем в 2002 году составил 168 млн евро, а в 2003-м уже 485 млн евро. Однако в последние годы сократился прирост, в 2014 году он упал с 30 до 9% (хотя по прогнозам ожидали 5%). Падение вызвано сложной экономической ситуацией, следствием которой стало рост банкротств предприятий.

овое агентство «Эксперт РА» в 2015 проводило опрос среди факторов, они настроены весьма скептически.

Резюме

Простыми словами, факторинг – это услуга с участием банка или другой коммерческой фирмы, при которой поставщик получает деньги за поставленный товар от кредитной организации.Позже покупатель перечисляет нужную сумму банку.

Сделка выгодна всем трем сторонам, но больше всего преимуществ получает поставщик и банк. Для покупателя существенной разницы нет, кому платить деньги.

Несмотря на временный спад, рост рынка факторинга будет продолжаться и дальше, в России эту услугу предоставляют такие компании и банки как Альфа-Банк, Промсвязьбанк, ВТБ-факторинг и другие.

Источник: http://MoneyMakerFactory.ru/spravochnik/faktoring/

Факторинг — сущность, схемы и примеры договора

Требования к договору факторинга

Многим начинающим бизнесменам интересно — а можно ли при заключении международного договора купли-продажи получить деньги, если срок платежа ещё не наступил? Ведь в бизнесе часто случаются ситуации, когда попалась очень удачная сделка, а денег на её заключение не хватает. К счастью, получить деньги раньше срока можно при помощи специальной услуги, которая называется факторинг. Преимущества и схема факторинга — в этой статье.

Факторинг — это финансовая операция особого типа, при которой кредитор (поставщик товаров) продаёт права на задолженность за определённое вознаграждение третьей стороне, которую называют фактором (обычно это банки или специализированные финансовые компании). Фактически сущность факторинга заключается в перепродаже долгового обязательства.

Выгода для кредитора от заключения договора факторинга заключается в том, что он сразу же получает большую часть стоимости проданного товара (обычно порядка 80 %), тогда как без заключения такого договора для получения денег от должника ему бы пришлось ждать, когда дебитор полностью выполнит условия внешнеторгового контракта. Ведь факторинг широко используется и в международной торговле, когда участники торговой сделки являются резидентами различных стран.

 

Схема однофакторной модели международного факторинга выглядит следующим образом:

  • Продавец-экспортёр и покупатель-импортёр заключают между собой международный договор купли-продажи.
  • Экспортёр передаёт компании документы, подтверждающие факт наличия задолженности, а потом заключает договор международного факторинга.
  • Фактор покрывает часть задолженности (обычно порядка 70-90 %).
  • Импортёр выплачивает деньги по условиям сделки фактору.
  • Фактор перечисляет экспортёру невыплаченную часть задолженности (оставшиеся 10-30 %) за вычетом комиссии и процентной ставки, размер которой оговаривается в договоре.

Договор международного факторинга

Для получения денег кредитор должен заключить с фактором договор международного факторинга. Для этого он должен посетить банк или любое другое финансовое учреждение, оказывающие факторинговые услуги, и написать заявление на заключение сделки.

В случае одобрения заявки подписывается контракт международного фактора, а кредитор обязывается оповестить должника о заключении сделки (однако в ряде случае эту обязанность может взять на себя фактор).

Долгое время не было законодательства, которое бы регулировало договоры данного типа однако, в 1988 году Международный институт унификации частного права (УНДРУА) в Оттаве принял конвенцию «О международном факторинге», которая регламентирует эту сферу деятельности. Россия присоединилась к этой конвенции лишь в 2014 году, а до этого международный факторинг регулировался главой 43 Гражданского Кодекса РФ.

Согласно Оттавской конвенции под договором международного факторинга понимают любой договор, который заключается между поставщиком (первая сторона) и фактором (вторая сторона), при этом поставщик передаёт фактору долговые требования, которые вытекают из договоров международной торговли, заключённых между поставщиком и покупателем (третья сторона). В этой конвенции было дано определение понятию «факторинг».

Согласно конвенции любой фактор должен выполнять не менее двух следующих функций:

  • Финансирование поставщика.
  • Ведение учёта по всем суммам, которые причитаются поставщику.
  • Предъявление к оплате денежных требований, вытекающих из международных договоров купли-продажи между поставщиком и покупателем.
  • Защита законных интересов поставщика в случае, если должники не смогут оплатить задолженность.

Условия факторинга

Договор состоит из большого количества пунктов, которые разграничивают права сторон и оговаривают различные тонкости и нюансы. Однако основными условиями договора являются следующие пункты:

  • Условие о предмете договора. Обычно это финансирование клиента, а также оказание смежных услуг.
  • Условие о вознаграждении. Здесь оговариваются пункты о том, например, будет ли это процентное отчисление или фиксированная сумма.
  • Условие о предмете уступки (ниже мы более подробно рассмотрим этот пункт).
  • Также в контракте должен быть оговорен вопрос покрытия убытков, если должник не сможет погасить задолженность. Различают две основные модели — модель с регрессом (кредитор покрывает убытки, которые несёт фактор) или модель без регресса (кредитор не покрывает убытки, которые несёт фактор).

Примеры факторинга

Приведём несколько примеров факторинга:

  • ООО «Торговец 1» занимается оптовой торговлей. 1 марта он заключил договор поставки товаров с ООО «Торговец 2». Размер сделки составил 100.000 рублей. Покупатель должен заплатить ему по договору не позднее 1 апреля.ООО «Торговец 1» заключает 15 января договор факторинга без регрессии с банком «Коммерческий» и получает 70.000 рублей. Цена услуги — 2 %.1 марта банк предъявляет платёжное требование должнику. В тот же день на счёт банка приходит 100.000 рублей. Банк 2.000 рублей оставляет себе (оплата в размере 2 %), а оставшиеся 28.000 рублей переводит на счёт ООО «Торговец 1».
  • ООО «Продавец 1» занимается продажей кухонных столов и стульев. 1 сентября он заключает договор поставки товаров с ООО «Продавец 2». Размер сделки составил 200.000 рублей, а оплатить покупку нужно не позднее 15 сентября.ООО «Торговец 1» заключает 5 сентября договор факторинга без регресса с банком «Коммерческий» и получает 160.000 рублей. Цена услуги — 3 %.15 сентября банк предъявляет платёжное требование должнику, однако ООО «Торговец 2» объявил себя банкротом. Банк терпит убытки, но при этом переводит на счёт ООО «Продавец 1» 34.000 рублей (оставшиеся 40.000 рублей минус 3 процента в счёт оплаты).

Наглядная схема факторинга в этом видео:

В заключение хочется подвести итоги. Во-первых, при помощи этой операции можно получить деньги по международным договорам купли-продажи раньше срока, заплатив за это сравнительно небольшую плату.

Во-вторых, регулирует эту сферу деятельности на международном уровне (Конвенция о международном факторинге).

В-третьих, чтобы получить деньги, понадобиться заключить с кредитной компанией договор международного факторинга.

https://www.youtube.com/watch?v=MYFjZJxErA8

Вы можете найти дополнительную информацию по теме в разделе Кредитование.

Источник: https://ved.center/kredit/faktoring

Семь раз проверь: договор факторинга в деталях

Требования к договору факторинга

Первое, на что следует обратить внимание при изучении договора, – это какие именно услуги вы покупаете у факторинговой компании. Дело в том, что по состоянию на ноябрь-2013 в российском законодательстве факторинг упоминается лишь как «финансирование под уступку денежного требования».

На практике компании реализуют под видом факторинга и покупку дебиторской задолженности, и кредитование под дебиторку, и целый комплекс услуг по работе с ней. Определение факторинга без регресса также отсутствует в законодательстве.

«Важно, чтобы в договоре так или иначе были прописаны все услуги, за которыми клиент пришел к фактору: от финансирования до управления дебиторской задолженностью, – советует Дарья Николаевская, заместитель коммерческого директора НФК.

– Если речь идет о факторинге без регресса, необходимо проверить наличие в тексте формулировки о «покупке денежных требований». Если же клиент оформляет регрессный факторинг, то необходимо подробно ознакомиться со сроками ожидания, по истечении которого возникнет необходимость возврата финансирования в случае неплатежа клиента».

Разные компании используют разные схемы периода ожидания: в одних срок регресса зависит от срока, в течение которого вы будете использовать финансирование; в других – это фиксированное количество дней после окончания отсрочки (например, 90 или 120 дней).

Но даже если вы оформляете факторинг без регресса, когда риск неоплаты факторинговая компания берет на себя, обратите особое внимание на пункты договора, которые регулируют этот вопрос: иногда в документе может быть прописана ваша обязанность частично вернуть финансирование.

Кроме этого, обязательно изучите все предусмотренные договором случаи, когда вам придется вернуть финансирование факторинговой компании.

Помимо упомянутых выше наступления регресса и истечения льготного периода при неоплате покупателем поставки, вернуть финансирование придется в случае «недействительности денежных требований», переданных на факторинговое обслуживание.

«Ответственность за то, чтобы денежное требование было действительным, в соответствии с Гражданским Кодексом РФ несет именно клиент факторинговой компании. Но в законе не прописано, какое требование можно считать действительным, а какое – нельзя.

Поэтому факторинговые компании вынуждены подробно прописывать это в договоре», – поясняет Дарья Николаевская. При этом каждая компания трактует это понятие по-своему. Кроме этого, вернуть факторинговой компании средства придется и если покупатель по ошибке оплатит поставку на ваш расчетный счет. Хорошо, если договор не предусматривает на этот счет штрафных санкций.

Третий из наиболее важных пунктов – размер финансирования. И в этом случае у каждой факторинговой компании свой подход к этому вопросу. На рынке можно встретить финансирование от 70 до 100% от суммы поставки, но чаще всего это 90%.

Хорошо, если финансирование прозрачно и без верификации. Однако некоторые компании устанавливают разные размеры финансирования для разных покупателей – к примеру, в зависимости от величины бизнеса,  платежной дисциплины, длительности отсрочки.

Такой подход усложняет расчет реальной стоимости услуги  (детальнее об этом ниже).

Изучаем требования к документам

Отдельное поле для изучения в договоре факторинга – требования к предоставляемому списку документов и их оформлению. У разных факторинговых компаний – различные требования. Нарушения этих требований даже в самых незначительных на первый взгляд пунктах, как правило, влекут за собой серьезные штрафы.

Если ваша компания ведет документацию в электронном виде, обратите внимание на сроки, в которые вам нужно будет предоставить фактору оригиналы бумаг. «При использовании электронного документооборота финансирование осуществляется без наличия оригиналов документов, а у клиента есть почти месяц, чтобы привезти документы фактору, однако некоторые компании дают на это всего только 5 дней.

Очень часто этот пункт пропускают при прочтении договора, а зря», – предупреждает Дарья Николаевская.

Что касается списка требуемых документов, то возглавляет его товарная накладная либо акт выполненных работ (если речь идет об услугах). Кроме них вам, возможно, придется предоставить факторинговой компании счет-фактуру, акт приема-передачи, копии договора с грузоперевозчиком, доверенности и прочие документы.

Обратите внимание на то, как договор регламентирует само оформление документов. Многие факторы требуют кроме стандартных реквизитов на каждом документе ставить особую надпись, точный текст указан в договоре. Нарушать это требование или видоизменять текст нельзя.

Наконец, обратите внимание на сроки, в которые вы обязаны предоставить фактору бухгалтерскую документацию. Как правило, это определенный период после подачи отчетности в налоговый орган – например, 10 дней.

«Кроме финансового отчета факторинговые компании могут потребовать другие документы – например, выписки из банков по расчетным счетам, справки о текущей задолженности или из ФНС и прочее», – подчеркивает Дарья Николаевская.

Изучаем стоимость и подводные рифы

Разница в ценах на факторинг у разных компаний весьма велика, при этом реальная стоимость услуги может превысить даже 40%. Однако самая высокая стоимость не всегда означает самую качественную услугу.

Поскольку рынок факторинга в России пока на стадии развития, многие компании устанавливают неоправданно высокие цены. При этом ни в одном договоре вы не найдете четкого расчета реальной стоимости продукта.

Напротив, многие компании тщательно маскируют всяческие комиссии и штрафы.

Поэтому самый важный завершающий этап работы над договором заключается в поиске скрытых платежей, подсчете реальной стоимости факторинга и соотношении ее с набором услуг, которые предоставляет вам компания.

Эксперты советуют подсчитывать ваши расходы на примере конкретной поставки с учетом суммы стандартной отгрузки и отсрочки платежа.

При этом следует обращать внимание не только на все прописанные в договоре составляющие комиссии фактора, но и на возможные штрафы.

В качестве вознаграждения факторинговые компании, как правило, устанавливают такие основные платежи:

  • комиссия за факторинговое обслуживание – взимается с каждой поставки, которую вы передаете на факторинговое обслуживание; размер этой комиссии зависит от объема переданных требований;
  • комиссия за предоставление финансирования – взимается с объема полученных вами средств и зависит от длительности отсрочки; 
  • комиссия за обработку документа – взимается по каждой поставке отдельно, чаще всего – фиксированная;
  • комиссия за установление лимитов финансирования на покупателей;
  • комиссия за просрочку в обязательствах покупателя или поставщика – взимается в случае, если возврат финансирования или оплата комиссии за оказанные услуги произошла после истечения отсрочки, прописанного в контракте. Чтобы четко представлять возможный размер такой комиссии, проверьте, сколько она будет составлять в случае просрочки на 10 дней, 30 дней, 60 дней и 90 дней.

Кроме последней комиссии, которая, по сути, является штрафом, могут применяться и санкции за неправильное оформление или несвоевременное предоставление документов (и финансовых и сопроводительных), и за отсутствие письменного уведомления покупателя об уступке денежных требований, и многие другие. Встречаются в факторинговых договорах и более редкие платежи – например, комиссия за ведение счетов и неполное использование выделенного лимита. 

Обратите внимание: иногда представители факторинговых компаний специально хотят завуалировать реальную стоимость продукта.

Один из способов это сделать – установить очень низкую комиссию за факторинговое обслуживание и одновременно – ввести комиссию за просрочку, даже если средства задержатся на незначительный отрезок времени.

Второй способ, который используют недобросовестные факторы, – запутанные тарифные таблицы, их которых невозможно выяснить, каким образом формируется цена на услугу.

Кроме этого, завуалировать реальную стоимость продукта могут, прописав, по разным дебиторам разные проценты финансирования (например, в зависимости от дисциплинированности дебитора до его перевода на факторинг или от размера его бизнеса). В этом случае дополнительное неудобство заключается в том, что комиссия будет взиматься со всей суммы поставки, а объем реального финансирования по одним дебиторам может быть до 90%, а по другим – всего лишь 40%.

Наконец, некоторые факторинговые компании устанавливают разные тарифы на случай, если объем и оборачиваемость вашей дебиторки изменится. В этом случае вас будет ждать повышение ставок в обоих случаях: если уступка окажется меньше или больше заявленной – например, по причине сезонного спроса.

Помимо изучения самих тарифов, обратите особое внимание на прописанные в договоре сроки и способ оплаты комиссий. «Многие факторинговые компании исчисляют комиссию ежемесячно, другие – исчисляют ее после того, как поставка будет полностью закрыта. Также на рынке можно встретить варианты, когда разные комиссии-элементы тарифа взимаются в разные сроки.

Описанные в договоре способы оплаты комиссии также различны – некоторые факторинговые компании выставляют к оплате счета; некоторые – просто вычтут сумму комиссии из остаточного платежа. Остальные факторы используют безакцептное списание суммы комиссии с вашего счета (без распоряжения владельца счета – ред.

)», – подытоживает Дарья Николаевская, заместитель коммерческого директора НФК.

В заключение

Договор с факторинговой компанией, как правило, бессрочен. Но если вы по каким-либо причинам недовольны сотрудничеством, можно его расторгнуть. Для этого нужно уведомить о вашем намерении фактора – как правило, за 30 дней, если иное не указано в договоре. «Договор может быть расторгнут  по соглашению сторон, а также в случаях, указанных в этом документе.

При этом договор прекращает свое действие только после того, как все участники сотрудничества произведут все расчеты по ранее переданным на обслуживание требованиям.

Если все требования выполнены, то стороны составляют и подписывают соответствующее уведомление для отправки дебитору с указанием о прекращении действия ранее направленного уведомления», – рассказывает Дарья Николаевская.

Если Вам нужно перевести деньги из России в Украину, тогда обязательно посмотрите это видео. Вы узнаете, как можно быстро и дёшево сделать перевод!

Источник: http://www.bankchart.ru/biznes/faktoring/stati/sem_raz_prover_dogovor_faktoringa_v_detalyah

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.