Проверьте индивидуального предпринимателя перед сделкой

Как проверить контрагента на благонадежность

Компании для избежания проблем должны тщательно проверять своих контрагентов перед заключением сделки. Так как на рынке имеется не малое количество фирм неспособных осуществлять свои обязанности по договору. В наши дни существует множество способов, при помощи которых можно узнать историю контрагента, тем самым свести риски при заключении договора к минимуму.

Проверка контрагента перед заключением договора является приоритетной задачей. Тем более что процесс не займет большого количества времени. Ощутимо дольше в случае неприятностей вам придется общаться с различными госслужбами.

Сотрудничество с недобросовестным иностранным контрагентом может привести к следующим неприятностям:

1. Обязательно возникнут проблемы с налоговыми органами. Это учреждение может отказаться признавать нулевую ставку по определенному налогу. А также она может отказать в вычитании НДС. Что, в свою очередь, приведет к дополнительным тратам.
2. Вполне возможно, что налоговая служба арестует ваш груз на границе, за который уплачены не маленькие денежные средства.
3. Осуществлявший перевод денег банк вполне может обратиться в госслужбы и попросить их проверить состояние ваших финансовых дел, если заподозрит что — то подозрительное в транзакции. А если ваша компания работает с иностранным партнером, то вы можете попасть в поле зрение валютных служб. В случае если в результате проверки будут выявлены нарушения законодательства, то ответственные лица могут понести административную и даже уголовную ответственность.

Рекомендуется во время проверки прежде всего обращать внимание на финансовый и правовой статус иной стороны. При наличии долгов и взыскания у вашего контрагента уполномоченные органы вправе признать договор недействительным. А это грозит лишением перечисленных средств.

О добросовестности контрагента можно узнать из следующего:

1. Осуществите запрос выписки ЕГРЮЛ в налоговом органе. А также желательно узнать имеется ли у контрагента задолженность по налоговым платежам. Если иная сторона договора лично передала вам выписку ЕГРЮЛ, то лучше всего проверить её подлинность. При небольшой сумме сделки вполне можно посмотреть данный документ на официальном сайте ФНС nalog.ru. Но если сумма сделки велика лучше всего сделать официальный запрос в уполномоченный орган.
2. Произведите проверку копии документов компании с целью подтверждения его реального существования. К обязательным документам относятся копии учредительных бумаг, ОГРН, ИНН, протокол и решение подтверждающие полномочия директора, а также информация, подтверждающая отсутствие у контрагента административного или уголовного наказания.
3. Осуществите проверку финансовой отчетности контрагента. Сделать это сможет квалифицированный бухгалтер. Такого вида отчетность предоставляется всем желающим. Росcтат не вправе произвести отказ на ваш запрос о предоставление информации об ином участнике сделки.

В наше время большинство важной информации можно узнать на официальных сайтах государственных органов. Для этого нужно будет внести, как правило, ИНН организации. Вся информация предоставляется совершенно бесплатно.

Существует не малое количество случаев когда компании страдали от недобросовестных поставщиков. Для того чтобы не стать очередной жертвой необходимо тщательно проверять контрагента всеми возможными способами. К тому же нужную информацию можно получить совершенно бесплатно на сайтах государственных служб.

Добросовестность

Проверить контрагента можно посмотрев ЕГРЮЛ и запросив копии документов. Нужно крайне внимательно изучить всю указанную там информацию и лишь после этого принимать решение о добросовестности поставщика или исполнителя. У вас должны возникнуть подозрения о недобросовестности контрагента, если возникнет совокупность следующих признаков:

1. Юридический адрес, принадлежавший иной стороне сделки также принадлежит прочим юридическим лицам.
2. При наличии какой-либо задолженности.
3. Директор одновременно выполняет функции главного бухгалтера.
4. Регистрация иной стороны сделки была произведена перед заключением договора.

Платежеспособность

Для уменьшения рисков при работе с иной стороной сделки рекомендуется изучить информацию, которая содержится на сайте ФНС nalog.ru. Там вы сможете узнать следующие данные:

1. Не осуществляется ли процедура банкротства.
2. Не является ли другая сторона договора неплательщиком налогов.
3. Не используется ли адрес многочисленными однодневками.

Регистрация ООО

Узнать, зарегистрирована компания в налоговом органе или нет довольно просто. Для этого необходимо зайти на официальный сайт налогового органа и выбрать вкладку «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».

Затем нужно будет указать требуемые данные компании. Если она функционирует на момент проверки, то она обязательно отобразится в поиске.

Если компания прекратила свое существование, то информация об этом будет также содержаться на сайте.

Перед заключением договора

Перед тем как заключать сделку необходимо изучить действующую выписку ЕГРЮЛ. Сделать это можно на официальном сайте налогового органа, указав ИНН контрагента. В этой выписке можно удостовериться в том, что директор подписывающий договор является действующим. А также необходимо изучить устав и удостовериться, что он имеет право подписывать подобный документ.

В случае если договор подписывает иное лицо на основании доверенности, то вам нужно получить заверенную копию этого документа. В доверенности обязательно должна иметься дата, с которой она вступает в силу. А также внимательно посмотрите срок действия документа. Если он отсутствует, то срок доверенности составляет 3 года.

Надежность контрагента можно проверить при помощи официальных сайтов государственных органов. Там указав, как правило, ИНН можно узнать много важной информации. Например, узнать, в каких судебных процессах участвует контрагент, можно на официальном сайте высшего арбитражного суда.

А на официальном сайте судебных приставов России fssprus.ru имеется информация об исполнительном производстве компании или ИП. Если контракт заключается в результате проведения торгов, то важно проверить наличие победителя в реестре недобросовестных поставщиков.

Является ли человек ИП

Узнать является ли физическое лицо ИП можно на официальном сайте налогового органа. Если он раньше был ИП, то там можно узнать дату закрытия. Сделать это можно совершенно бесплатно. Для осуществления поиска достаточно ввести ФИО физического лица и регион, ИНН или ЕГРИП.

Благодаря таким действиям, вы также сможете узнать следующее:

• налоговую, в которой проходила регистрация;
• дату внесения записи о прекращении деятельности;
• ОГРНИП и дату присвоения;
• ИНН;
• ФИО;
• сведения о видах деятельности компании;
• номер, серию и дату свидетельства.

Иностранный контрагент

Опасность работы с недобросовестной иностранной организацией ощутимо выше, чем с российской. Если у государственных служб появится сомнение в добросовестности вашего контрагента, то у вас возникнут многочисленные проверки. Товар вовсе может быть арестован налоговой службой до выяснения обстоятельств. К тому же более суровое наказание вы получите от налоговой службы.

Все это, несомненно, негативно повлияет на финансовое благополучие вашей компании. Прежде всего, чтобы проверить иностранного контрагента нужно посмотреть реестр, который действует в каждом конкретном государстве. В любой стране имеется реестр, аналогичный выписке ЕГРЮЛ.

Информация открыта для желающих из других стран. Поэтому вы без особого труда сможете отправить запрос, например, в Великобританию с целью получения реестра Companys House. В зарубежных базах данных имеется более подробная информация о компании, нежели в России. Однако, прежде чем слепо верить полученной информации нужно помнить, что имеются различные нюансы.

Например, компании из США и офшорные компании вполне могут заявить высокий уставной капитал, не внося большого количества денежных средств. То есть, компаниям достаточно потратить минимальное количество денежных средств при открытии, которое установлено местным законодательством, а остальную часть суммы просто заявить ничего не платят.

Дополнительная информация представлена на данном видео.

Рекомендуем другие статьи по теме

Источник: http://znaybiz.ru/predprinimatelskaya-deyatelnost/kontragenty/proverka/na-blagonadezhnost.html

Причины, по которым компании отказываются работать с ИП

Налоговики и банки усиливают подозрения к сделкам с предпринимателями. Из-за этого в компаниях сложился стереотип, что работать с частными бизнесменами рискованно. Многие даже не рассматривают их коммерческие предложения. А ведь в стране более 3,7 млн предпринимателей! В чем же дело? Давайте разбираться.

Часто причина заключается в том, что многие бизнесмены применяют спецрежим. Поэтому от сделок с ними не получить вычет НДС. Правда, потери можно компенсировать за счет скидки.

Работать с предпринимателем может быть выгодно. Но большинство при равных условиях выбирают в качестве контрагента компанию, а не предпринимателя. Даже если бизнесмен предлагает привлекательную цену, многие беспокоятся из-за рисков.

Контролеры считают бизнесменов участниками схем. У компаний тоже есть сомнения, что предприниматели честно ведут дела. Но при этом с бизнесменами удобно сотрудничать, а распространенные суждения о рисках в сделках с ними почти что мифы.

1️⃣ Налоговики подозревают предпринимателей в схемах

Предприниматели скомпрометировали себя участием в обнальных схемах и незаконном возмещении НДС. Потому сделки с такими контрагентами привлекают внимание инспекторов.

В первую очередь попадают под подозрение бизнесмены на общей системе. Как нам рассказали налоговики, чаще всего для незаконного возмещения НДС в первых звеньях цепочки используют как раз предпринимателей на общем режиме.

Компании неохотно заключают договоры с новыми участниками рынка, тем более если это предприниматели. Ведь «возраст» контрагента тоже риск. Если он зарегистрировался незадолго до сделок, для инспекторов это будет признаком схемы.

Признаки схемы

Организации используют дружественных предпринимателей, когда искусственно дробят бизнес, чтобы оставаться на спецрежимах. Если заключить сделку с аффилированным бизнесменом, который замешан в дроблении, расходы и вычеты компании могут оказаться под угрозой.

Главбухи, как правило, знают, в какой сфере предпринимателей нужно проверять тщательнее. Например, если это строительство.

Когда предприниматель связан с застройщиком, это может быть признаком, что будут выводить деньги и обманут дольщиков, а потом начнут процедуру банкротства.

Вероятность, что инспекторы проверят реальность сделки, не зависит от того, покупает ли компания у предпринимателя товары, услуги или работы. Налоговики сообщают, что смотрят не только документы. Обратят внимание на ресурсы предпринимателя и оценят, мог ли он исполнить сделку.

В строительстве инспекторы часто предъявляют претензии к подрядчикам-предпринимателям, так как считают, что все работы могли выполнить штатные сотрудники компании. Налоговики пытаются найти схему вывода денег через предпринимателя.

Инспекторы необязательно будут проверять каждую сделку с предпринимателями. Налоговики обещают, что не станут выяснять подробности, если будет очевидная деловая цель и порядок с документами. Поэтому, если сделка законная, ее можно заключать без опасений.

Предприниматели продают товары, как правило, «физикам», а компаниям оказывают услуги. Организация может приобрести товар, если он уникальный и кроме как у предпринимателя, его нигде не купишь.

С документами на товар у предпринимателей не всегда порядок. Но если нужна срочная услуга или поставка, то обращаются к предпринимателю. В скорости организации не сравнятся с бизнесменами.

2️⃣ У бизнесменов беспорядок в документах

Коллегам трудно бывает получить первичку от предпринимателей, ведь часто у них нет бухгалтера, который мог бы проследить за документами.

Бухучет для бизнесмена необязательный, но от оформления документов его никто не освобождал.

При этом во время налоговых каникул или, например, на патентной системе предпринимателю не нужно подтверждать доходы и расходы. Поэтому состояние первички мало интересует предпринимателя.

Получается, что она больше нужна компании. Потому бухгалтерии сложно, когда у контрагента-бизнесмена никто не занимается учетом профессионально.

По оценкам коллег, 60 процентов начинающих предпринимателей самостоятельно ведут учет. В лучшем случае им помогают родственники, которые разбираются в бухгалтерии. Бывает, что и сам предприниматель осваивает все тонкости учета, но это исключение.

Видно, что предприниматель сам ведет учет, если он представляет документы, которые сформированы в Word или Excel, а не в бухгалтерской программе. С такими бизнесменами бывает сложно свериться.

В договорах с ними мы иногда сразу оговариваем, какие формы документов предприниматель должен представить, акты сверки формируем сами и просим только подписать.

Конечно, проще работать с предпринимателями, у которых кто-то ведет учет.

Когда у контрагента нет профессиональной бухгалтерской помощи, это видно по нестандартным или устаревшим бланкам. Проблему можно решить, если сразу договориться о формах документов. Хуже, если встречаются ошибки. Тогда коллеги вынуждены оформлять бумаги и за себя, и за контрагента.

К тому же многие предприниматели работают без печати. Сейчас она стала необязательной, но документам с оттиском печати доверяют больше. Печать безопаснее ставить в бланках строгой отчетности. Их оформляют по правилам из постановления Правительства от 06.05.2008 № 359.

✅ Но в сотрудничестве с предпринимателем есть выгоды, которые редко встретишь у организаций.

Когда предприниматель сам ведет учет, в его документах встречаются технические ошибки. Например, когда изменилась форма счета-фактуры, некоторые бизнесмены не сразу на это среагировали и выставляли документы по старой форме.

Но зато по каждой сделке они знают, сколько товара и какого они получили или отгрузили. Они постоянно записывают в свой волшебный блокнот каждую операцию, в этом плане с ними легко.

Предприниматели участвуют в погрузке и разгрузке, знают многие мелочи, которые помогают разобраться в спорных моментах.

Компания испытывает трудности с документами, но взамен получает партнера, который всегда без запинки ответит, когда, чего и сколько отгрузили и сколько из этого уже оплачено. Если же что-то нужно поменять, предприниматели действуют оперативно и гибко, тогда как в больших компаниях согласование малейших изменений в формулировках контракта затягивается на недели.

3️⃣ Бизнесмена сложно проверить перед сделкой

Главбухи признают, что предпринимателя сложнее проверить на добросовестность. Выписка из ЕГРИП не очень информативная. В ней только записи о регистрации, видах деятельности. Нет сведений, по какому адресу работает предприниматель. Зачастую у него нет офиса, а в квартиру к нему попасть невозможно, чтобы проверить, как будущий контрагент ведет бизнес.

Предприниматели реже, чем компании, ведут свой сайт, заказывают рекламу. Поэтому компаниям бывает сложнее собрать на них досье.

Тем более компанию настораживает, если выясняется, что будущий контрагент зарегистрирован в другом регионе. Коллеги считают, что предприниматель занимается махинациями и скрывается от обманутых клиентов.

У предпринимателя не бывает обособленных подразделений. У него нет необходимости встать на учет в местной инспекции или ФСС, если он работает без наемных сотрудников и не применяет вмененку или патентную систему. Он вправе свободно вести деятельность, где захочет.

Предпринимателей проверяют для себя, а не ради должной осмотрительности. Самым надежным критерием считается сотрудничество с бизнесменом по рекомендации.

4️⃣ Контрагента могут признать работником компании

Постоянное сотрудничество с предпринимателем может стать причиной штрафа от трудинспекторов. Контролеры подозревают, что компания не просто так постоянно заказывает одни и те же работы или услуги у бизнесменов. Они считают, что такие сделки прикрывают реальные трудовые отношения с этими «физиками», а это запрещено (ст. 15 ТК).

За то, что вместо трудового оформили гражданский договор, компании придется заплатить штраф до 100 тыс. руб. за каждого «физика» (ч. 4 ст. 5.27 КоАП).

Источник: http://Anna-Vedeneeva.ru/prichiny-po-kotorym-kompanii-otkazyvayutsya-rabotat-s-ip/

Проверка индивидуального предпринимателя перед сделкой

Если у вашей компании запланирована сделка с индивидуальным предпринимателем, для вашей же безопасности и спокойствия будет лучше проверить контрагента. Дополнительно, не лишним будет узнать все его контактные данные. Однако, стоит учесть тот вариант, что запрос в ИФНС может не предоставить ожидаемых результатов, ведь вся информация о месте жительства охраняется законом.

Когда дело все же дошло до заключения сделки с намеченным предпринимателем, перед подписанием договора необходимо все же проверить и других контрагентов.

К примеру, узнать адрес предпринимателя, на тот случай, если возникнет необходимость судебной тяжбы. Это можно сделать на российском сайте ФНС.

Немного о проверке этих самых контрагентов:

• как можно проверить организацию по идентификационному коду
• как устроить контрагенту проверку с помощью онлайн-сервиса

К примеру, некая компания запланировала заключение сделки с предпринимателем и уже совершила операцию по перечислению средств. Однако не уточнил его адреса. В дальнейшем заключение договора сорвалось, сделка была расстроена.

А предприниматель между тем не вернул компании аванс. Таким образом, компании потребовалось узнать адресные данные предпринимателя для того, чтобы направить в суд исковое заявление.

Здесь в любом случае не обойтись без услуг правового сопровождения.

Как сообщить предпринимателю об исковом заявлении

В соответствии с постановлениями АПК предпринимателю по месту жительства отправляются лишь судебные повестки. Место расположения предпринимателя удается определить на основании данных, полученных из ЕГРИП. Компании нужно получить необходимые выписки не раньше, чем за месяц до подачи искового заявления в арбитражный суд.

В соответствии с законодательством лицо официально считается уведомленным, если повестка была передана адресату или же совершеннолетнему лицу, которое проживает вместе с ним. Причем отдано под роспись. В то же время, согласно закону, предприниматель имеет полное право доверить получение извещения любому другому доверенному лицу.

Как правильно направить запрос в федеральную налоговую службу

Для того, чтобы узнать необходимую информацию об индивидуальном предпринимателе, можно сделать попытку воспользоваться интернет-порталом российской федеральной налоговой службы. Законодательство дает понять, о том, что информационные данные, которые содержатся в реестрах, признаны доступными к общему пользованию.

Однако дело в том, что в ЕГРИМ нет абсолютно никаких данных о месте проживания индивидуального предпринимателя.

Для того, чтобы узнать место проживания, для начала необходимо узнать территориальную инспекцию налоговой службы, воспользовавшись идентификационным кодом предпринимателя, поскольку индивидуальный предприниматель должен стоять на учете в конкретной организации. Необходимо сделать запрос, в котором нужно обосновать его цель.

Налоговая, в ответ на запрос, должна предоставить выписку, содержащую все нужные данные. Не сомневайтесь, в таких делах правовое сопровождение сделок с профессиональным адвокатом — это экономия времени и высокий процент успеха.

Помните: все личные предпринимательские данные находятся под охраной законодательства.

Правовое сопровождение сделок сможет немного облегчить вам ситуацию. Так, например, в некоем споре представитель компании направил запрос о месте жительства предпринимателя в налоговую инспекцию в необходимом районе. На что налоговая ответила вполне мотивированным отказом.

Посчитав это нарушением прав, представитель компании подал судебный иск. Суд же, вопреки всем ожиданиям, выбрал сторону инспекции. При этом инстанция отметила, что представитель компании имеет полное право обратиться за информацией о месте жительства предпринимателя.

Истец вполне мог получить эти данные в межрайонной налоговой, которая к тому же выполняет функции по госрегистрации предпринимателей и юридических лиц.

Судом было установлено, что истец воспользовался данным правом и получил необходимую информацию из выписки, предоставленной ЕГРИП.

«Письмом… заявителю было отказано в предоставлении выписки, с отсылкой на закон «О личных данных», потому что запрашиваемая информация содержит личную информацию о предпринимателе.

…истцу… была выдана выписка из организации ЕГРИП, которая содержит все необходимые заявителю данные.

…по результатам первого судебного заседания указан ответ о том… не нарушает прав заявителя и вполне соответствует букве закона

…информация о месте прописки предпринимателя относится к категории его личных данных и потому не содержатся в базах с общим доступом… необходимо для получения информации обратиться в межрайонную налоговую службу. Истец использовал право на необходимые ему сведения…

Аргументы, использованные в апелляционной жалобе были направлены на другую оценку доказательств, которые уже были предоставлены ранее суду первой инстанции. Примечательно, что каких-то новых обстоятельств, которые были бы еще не проверены судом, они не содержат. Потому и не имеют особого весомого значения для отмены предыдущего решения».

Подводя итоги, чтобы в будущем избежать возникновения подобных ситуаций, необходимо сразу же узнать все необходимые данные о контрагенте, в том числе и место жительства.

Если же исковое заявление подается истцом из-за того, что предприниматель не выполнил свою часть обязательств по договору, сведения о его адресе фактического проживания можно найти в соглашении, который был заключен несколько ранее. Услуги правового сопровождения также будут не лишними.

Источник: https://sstumanov.ru/proverka-individualnogo-predprinimatelya-pered-sdelkoj/

Как проверить контрагента перед сделкой

Очень часто бизнесмены, особенно начинающие, начиная сотрудничество, заключая сделки, не придают существенного внимания проверке своих будущих партнеров. А если проверка партнеров и проводится, то лишь формальная, ограничиваясь запросом первичных документов.

Казалось бы, стоит ли волноваться, если товар поставлен, расчеты с поставщиком (продавцом) произведены, сотрудничество успешно завершено? Чем действительно грозит налогоплательщику недобросовестность его партнеров и как проверить контрагента на благонадежность, чтобы не столкнуться с проблемами в будущем?

Риски при заключении сделок с непроверенными лицами

Проблемы при сотрудничестве с ненадежными партнерами может быть множество: невыполненные обязательства, неоплаченные услуги, потеря репутации и т. д. Однако это еще не все.

Достаточно большие потери могут быть в случае признания налоговыми органами вашего партнера недобросовестным. Тогда ИП и организации, применяющие общую систему налогообложения, могут попасть в неприятную ситуацию.

Связано это с отказами в вычетах по НДС и признании расходов на прибыль необоснованными, из-за спорных контрагентов.

При этом спорными являются те контрагенты, деятельность которых поставлена налоговыми органами под сомнение, факт уплаты налога в бюджет (порождающий, в свою очередь, возможность возмещения входного НДС) не доказанным, а поставку или продажу товаров (работ и услуг) не подтверждённой. Налоговиками недобросовестные контрагенты также называются «фирмами-прокладками» и «транзитными компаниями».

Что же касается ИП и юрлиц на спецрежимах (УСН, ПСН, ЕНВД), то работа с подобными бизнес-партнерами может грозить риском попасть под внеплановую выездную проверку налоговой, к примеру.

Необходимо отметить, что законодательно до сих пор не установлен обязательный перечень мероприятий, выполнение которых однозначно свидетельствовало бы о проявлении должной осмотрительности и осторожности в проверке контрагента, в связи, с чем отказать налоговики могут практически в любом случае, при любой сделке (что и происходит на практике).

Связано это с тем, что контролирующие органы наделены более широким перечнем возможностей по проверке контрагентов налогоплательщика.

Поэтому даже если вы проведете весь комплекс мер, описанных в данной статье, гарантировать 100%, что налоговая не придерется к чему-то еще, нельзя. Но, в суде проведенные мероприятия будут являться гарантом вашей правоты.

Рассмотрим далее какой комплекс мер по проверке контрагента позволит с большей вероятностью доказать проявленную осмотрительность и осторожность.

Способы проверки партнеров и контрагентов

Условно все способы, как проверить бизнес-партнера перед предстоящей сделкой или сотрудничеством, можно разделить на несколько групп:

• Проверка с помощью специализированных электронных сервисов;
• Обращение с запросами в гос. органы и службы (ИФНС, Росстат и др.);
• Получение у контрагента учредительных, бухгалтерских и иных документов;
• Личная встреча с будущим бизнес-партнером;
• Анализ деятельности компании, отзывы других компаний и ИП, сотрудничавших с ней, изучение сайта и т. п.

1. Проверка контрагента с помощью онлайн-сервисов

Сайт ФНС России

Самое большое количество сервисов для проверки собрано на официальном сайте налоговой службы. Благодаря ресурсу в режиме онлайн можно получить следующую информацию:

• О данных, содержащихся в едином гос. реестре юрлиц (дате и месте гос. регистрации, юр. адресе, сведениях об учредителях, размере уставного капитала (УК), об изменениях, коды ОКВЭД и др.);
• О поданных в ИФНС заявлениях на внесение изменений в документы учредительные и (или) ЕГРЮЛ (например, смена гендиректора, изменение юр. адреса, увеличение (уменьшение) УК и др.);
• Не принято ли решение о дисквалификации ген. директора, а также относительно иных органов юрлица;
• Не находится ли компании в стадии ликвидации (реорганизации, банкротства и т. д.);
• Не принято ли в отношении контрагента решение об исключении компании из ЕГРЮЛ;
• О юр. адресе компании, не является ли он «массовым»;
• Не относится ли учредитель или ген. директор к, так называемым, «массовым», на которого произведена регистрации сразу нескольких фирм;
• Имеет ли компания задолженность по налогам, взносам и иным платежам.

Также на сайте ФНС можно проверить ИНН контрагента на его действительность, а также узнать, не приостановлены ли расчеты по счетам компании, вследствие неуплаты налогов и сборов.

Другие официальные онлайн-сервисы

Однако, только проверить контрагента на сайте налоговой недостаточно, необходимо провести весь комплекс мер по изучению благонадежности своего будущего партнера. Помимо сайта ФНС нужно обратиться и к иным федеральным ресурсам:

• Сайт ФССП. На сайте Федеральной службы судебных приставов можно узнать не открыто ли в отношении организации или ИП исполнительное производство.
• Сайт Федеральных арбитражных судов РФ. На сайте арбитражных судов можно проверить контрагента по ИНН, и получить информацию о судебных делах, в которых он является участником.
• Сайт Единого федерального реестра сведений о фактах деятельности юрлиц. На данном сайте можно получить информацию о том, открыта ли в отношении контрагента процедура банкротства, а также узнать стоимость чистых активов компании на дату последнего отчета.
• Сайт Реестра недобросовестных поставщиков. Проверить контрагента по ИНН можно и на сайте реестра недобросовестных поставщиков для государственных и муниципальных нужд.
• Сайт ФМС России. На данном сайте можно проверить паспортные данные руководящего состава компании (при их представлении по вашему запросу) на предмет подлинности документа, удостоверяющего личность.

На указанных ресурсах при проверках следует делать скриншоты по результатам запросов на сайтах. Также желательно, чтобы на данных скринах были видна дата полученной информации.

2. Проверка партнеров с помощью направления запросов в госорганы

Рассмотрев как проверить контрагента на благонадежность с помощью интернет-сервисов, разберем какими еще способами можно получить информацию о будущем партнере. В частности это можно сделать получив ответ на запрос о компании-партнере, подав запрос в гос. органы.

• Подача запроса в ИФНС

Одним из главных способов проверки, на который в первую очередь обращают внимание контролирующие органы, является получение выписки из ЕГРЮЛ по спорному контрагенту. Запрос данного документа уже в достаточной мере свидетельствует о проявлении должной осмотрительности.

Получить выписку можно обратившись лично в налоговый орган или оформив запрос через личный кабинет налогоплательщика. За выписку на бумаге необходимо будет заплатить госпошлину в сумме 200 руб. (если она не срочная – готовится 5 раб. дн.) или 400 руб. (готовится на следующему дню).

Обратите внимание, что при формировании запроса через свой личный кабинет на сайте ФНС, выписка из ЕГРЮЛ предоставляется бесплатно и является равнозначной бумажному варианту данного документа.

Также можно попробовать сделать запрос в налоговую о предоставлении сведений по состоянию расчетов партнера с бюджетом, нет ли задолженностей по налогам и сборам, налоговых правонарушений и т. п. Даже в случае, если налоговый орган и откажет в предоставлении указанных данных, ссылаясь на налоговую тайну, у вас будет еще одно доказательство проявления бдительности.

• Подача запроса в Росстат

Обратившись в Росстат можно бесплатно получить сведения о годовой бухгалтерской отчетности контрагента.

3. Проверка контрагента с помощью его учредительных и иных документов

Проявлением вашей осмотрительности также будет служить запрос первичных, бухгалтерских, отчетных и иных документов у будущего контрагента. Так вы можете запросить у своего партнера:

• копию Устава, свидетельство о регистрации и постановке на учета, решение о назначении гендиректора, а также сведения о лицах, имеющих право действовать без доверенности;

• лицензии или свид-ва о допуске к определенным типам работ, если выполняемая деятельность без указанных документов невозможна;

Проверить лицензию можно на сайте того типа работ, по которому выдано разрешение, или обратившись с запросом в СРО (саморегулируемую организацию), непосредственно выдавшую лицензию.

• сведения о численности работников, имущественном положении контрагента, стоимости основных средств, отзывы партнеров, сотрудничавших с данным контрагентом, иные документы, свидетельствующие об опыте работы в определенном сегменте рынка и соответствующей репутации;

• Карточку с образцами подписей и оттиском печати.

С помощью указанного документа можно сравнить подписи руководителя и учредителя на карточке с подписями в паспортах данных лиц. В случае если удастся получить все вышеуказанные документы шансов проиграть дело в суде по факту непроявления необходимой бдительности практически не будет.

4. Проверка при личной встрече с руководителем

Кроме проверки документов компании и сведений из налоговой, стоит обратить внимание и на личные взаимоотношения с руководителем компании. В противном случае, заключая сделку удаленно, просто обмениваясь пакетом документов через курьера или почту, вы рискуете вызвать обоснованное подозрение налоговых органов в чистоте данной сделки. В связи, с этим все сделки лучше заключать лично.

5. Проверка с помощью изучения сайта контрагента, отзывов и др

Перед заключением сделки с другой компанией или перед началом сотрудничества стоит по возможности изучить всю возможную информацию о ней, просматривая ее сайт, а также читая отзывы других партнеров и клиентов или просто вбивая запрос в поисковике о фирме (главное тут – не ошибиться, т. к. названия часто повторяются). Таким образом, у вас будет весь возможный объем информации о будущем партнере.

См. также:

Источник: http://www.reghelp.ru/proverka_kontragenta.shtml

На основании чего действует ИП и как это обозначить в договоре

Предприниматель — это обыкновенное физическое лицо.

Он работает на основании регистрации и подписывает бумаги от своего имени, тогда как полномочия конкретного юридического лица определяются уставом организации, и действует оно от ее имени.

ЮЛ обязано указать, что действует по уставу, а вот конкретизировать, на основании чего действует ИП при заключении договора, не нужно. Предпринимателю достаточно сослаться на свою организационно-правовую форму.

Особенности статуса ИП

Статус индивидуального предпринимателя присваивается всем физическим лицам, которые прошли государственную регистрацию в налоговых инстанциях и ведут свою деятельность без формирования юридического лица.

Для статуса ИП характерна некоторая двойственность. С одной стороны, правовое положение частного бизнесмена регулируют нормы, которые распространяются на физические лица.

А с другой, нормы ГК, которые применяются в отношении коммерческих организаций. Это сближает статусы ИП и ЮЛ.

После регистрации в качестве индивидуального предпринимателя человек сохраняет права и обязанности физлица и приобретает ряд дополнительных, соответствующих специфическому статусу:

ПраваОбязанности

Ведение той деятельности, которая предусмотрена законодательством и обозначена в реестре.	Соблюдение Конституции и законов РФ.
Прием граждан на работу.	Наличие всей документации, которая делает законной предпринимательскую деятельность.
Заключение любых форм договоров: трудовых, на поставку товаров, оказание услуг, выполнение работ.	Выполнение требований трудового законодательства.
Применение упрощенных налоговых режимов: УСН, ЕНВД, ПСН, ЕСХН.	Уплата налогов и отчислений в счет пенсионного, медицинского и, если нужно, социального страхования.

На основании чего действует ИП

Многие бизнесмены ошибочно предполагают, что правом для заключения договоров их наделяет свидетельство о государственной регистрации. Но на деле ИП действует на основании самого факта регистрации в ЕГРИП — российском реестре индивидуальных предпринимателей. А свидетельство — это всего на всего документальное подтверждение того, что регистрация была пройдена.

Более того, фраза «…действующий на основании свидетельства…» некорректна с точки зрения юриспруденции. А с первых чисел 2021 года вновь прибывшим в отряд предпринимателей вместо этого документа будут выдавать лист записи из ЕГРИП, и формулировка «…на основании листа записи…» будет выглядеть еще неуместнее.

Понятию свидетельство тождественно еще одно — ОГРНИП — порядковый номер в государственном реестре, присвоенный в момент открытия ИП. Под ним можно найти все сведения об ИП и удостовериться в его существовании, но и он не наделяет ИП правами, хотя указывать его в договоре нужно в обязательном порядке.

Предприниматель не должен ссылаться на какие-либо регистрационные документы, наделяющие его полномочиями. Он действует в одиночку, от своего имени и вправе заключить договор, просто обозначив свой статус и указав обязательные реквизиты.

Сбивающая с толку формулировка была придумана для юрлиц, которые действуют от имени целой организации.

Их полномочия регулируются уставом этой организации, основное назначение которого — распределение долей капитала, прав, обязанностей между соучредителями.

Учредительная документация ИП

Индивидуальный предприниматель не указывает, на основании чего действует в договоре, однако заключить его он вправе лишь при условии, что прошел регистрацию в ИФНС и имеет на руках все учредительные документы. Они являются юридическим основанием для существования фирмы и определяют ее правовой статус.

У ИП немного учредительных документов в отличие от организаций. Вот полный список:

• свидетельство о государственной регистрации (выдавалось до 2021 года);
• лист записи из ЕГРИП (выдается ИП вместо свидетельства с 2021);
• свидетельство о постановке на учет в ИФНС на листе А4;
• свидетельство плательщика НДС, если бизнесмен избрал ОСНО.

Свидетельство о регистрации ИП

Также у ИП должен хранить в своей бухгалтерии:

• Свидетельство из статистических органов, которыми были присвоены коды ОКВЭД;
• извещение о постановке на учет во внебюджетных фондах;
• налоговые документы (декларация и другие);
• кадровая номенклатура (трудовые договора и другие);
• инструктажи по охране труда и технике безопасности;
• документы об аренде здания или помещения;
• и другие документы, актуальные для ИП с особым видом деятельности.

Как заключать договора

Как только ИП пройдет регистрацию и соберет необходимый пакет документов, он вправе приступить к заключению сделок и оформлению договоров с контрагентами. В роли последних могут выступать как организации, так и другие ИП.

Договор между двумя сторонами может касаться поставки товара, оказания услуги или выполнения работы и должен содержать все реквизиты двух сторон, а также раскрывать основные моменты, которые могут возникнуть в ходе выполнения обязательств:

• подробное описание сути соглашения;
• вопрос и порядок оплаты;
• ответственность сторон за невыполнение обязательств.

Подписание важных договоров лучше осуществлять после консультации с юристом, который оценит документ на профессиональном уровне и укажет на все его недостатки и подводные камни, на которые может наткнуться ИП в случае непредвиденных обстоятельств.

Какие реквизиты указывать в договорах

Никаких особых форм и бланков для оформления договоров с ИП не предусмотрено. Отдельных нормативных актов, регулирующих порядок их составления тоже. Поэтому каждый волен оформлять договор по-своему, основываясь на общих требованиях ГК.

На основании чего действует индивидуальный предприниматель, в договорах писать не нужно. Эту строчку можно оставить пустой или вообще не включать в документ. Но если контрагент настаивает на ее заполнении, можно указать ОГРНИП, номер и дату выдачи свидетельства или листа записи. Это никак не повлияет на законность соглашения.

В обязательном порядке отмечаются организационно-правовая форма и реквизиты обеих сторон, без этих сведений договор утратит силу. Как вариант, в шапке можно написать: «Индивидуальный предприниматель Клюев Виктор Михайлович, ОГРНИП №11111111, именуемый в дальнейшем…». А в конце договора реквизиты:

• ИНН;
• ОГРНИП;
• дата присвоения ОГРНИП;
• юридический адрес;
• расчетный счет;
• корреспондентский счет;
• наименование банка;
• БИК банка;
• личная подпись;
• печать (если есть).

Если у бизнесмена есть свидетельство об открытии ИП, то следует указать его номер, дату выдачи. Лица, которые проходят регистрацию с начала 2021 года, такой документ не получают.

Будьте внимательны при составлении договора, поскольку это официальный документ. Он подлежит проверке налоговых инстанций и может фигурировать в суде в качестве главного доказательства, что одна сторон не выполнила своих обязательств.

Если ИП нанял директора

По закону любой предприниматель может нанять директора и поручить ему часть своих дел. Но чтобы он смог заключать договора и осуществлять иные действия в интересах ИП, необходимо составить и заверить у нотариуса генеральную доверенность.

Директор в отличие от ИП должен указать в договоре, на основании чего он действует. Пример формулировки: «Директор Хрякин Михаил Зуевич, действующий в интересах индивидуального предпринимателя на основании доверенности №777/77 от 15.12.17…».

Даже если директор подписывает договор вместо частного предпринимателя, он не несет никакой ответственности по нему. Отвечать за невыполненные обязательства и иные упущения будет сам субъект предпринимательства.

Нужно знать и еще кое-что: даже если предприниматель работает самостоятельно, директором он не является. Физлицо, занимающее должность директора, пусть даже в своей собственной фирме и в личных интересах, должно уплачивать дополнительные отчисления в счет пенсионного, медицинского и социального страхования.

Проверь контрагента перед сделкой

Чтобы убедиться в порядочности и платежеспособности контрагента, проверьте его по ИНН или ОГРН на сайте ФНС. С помощью этого сервиса можно убедиться, реально ли существует такой налогоплательщик и узнать о наличии факторов, определяющих его неблагонадежность:

• Об отсутствии лицензий и разрешений, необходимых для выполнения тех работ, которые лежат в основе договора.
• О том, что генеральный директор занимает ту же должность еще в нескольких организациях, часть из которых находится на грани банкротства.
• О начавшейся процедуре банкротства или ликвидации.
• О том, что фирма зарегистрирована месяц назад, а не 10 лет, как могут уверять ее руководители.
• О запрете на выполнение работ в определенных сферах деятельности.
• О несоответствии заявленных реквизитов действительности.

Перед подписанием соглашения попросите партнера дать вам копии учредительных документов, чтобы продемонстрировать перед налоговой его добросовестность. И не забывайте подшивать каждый договор в специальную папку, поскольку это официальный документ, подлежащий хранению в течении 5 лет.

Источник: https://IP-vopros.ru/pravovye-aspekty/na-osnovanii-chego-dejstvuet-ip

Проверьте индивидуального предпринимателя перед сделкой

Компания планирует сделку с ИП. Перед сделкой нужно проверить контрагента. В том числе узнать у него адрес. Запрос об адресе в территориальную ИФНС может не дать результатов. Данные о месте жительства охраняются по закону о персональных данных.

Компания заключает договор с индивидуальным предпринимателем. Перед заключением договора ИП нужно проверять, как и других контрагентов. В частности, узнать актуальный адрес предпринимателя на случай судебного спора.

Проверяют предпринимателя на сайте ФНС России. Однако выписка из ЕГРИП не содержит данных об адресе. Чтобы узнать адрес, можно обратиться в территориальную ИФНС.

Но инспекция может отказать, поскольку такая информация охраняются законом о персональных данных.

О проверке контрагентов

Например, одна компания планировала сделку с индивидуальным предпринимателем и перечислила ему средства. Однако адреса ИП не уточнила. Впоследствии договор не заключили, сделка не состоялась. Предприниматель не вернул полученный от компании аванс. Компании потребовалось узнать адрес индивидуального предпринимателя, чтобы направить иск в суд.

Как известить индивидуального предпринимателя об иске

Согласно правилам АПК РФ по месту жительства ИП направляют только судебные извещения. Место нахождения предпринимателя определяют на основании информации из ЕГРИП (абз. 2 ч. 4 ст. 121 АПК РФ). Компании необходимо получить выписку из ЕГРИП не ранее чем за 30 дней до направления иска в арбитражный суд (п. 9 ст. 126 АПК РФ).

Согласно закону лицо считается уведомленным надлежащим образом, если извещение под роспись вручили самому адресату или совершеннолетнему лицу, которое проживает совместно с адресатом.

Кроме того, индивидуальный предприниматель вправе доверить любому другому лицу получение корреспонденции, которая будет поступать на имя ИП (абз. 3 п. 9 постановления Пленума ВАС РФ от 17.02.

11 № 12 «О некоторых вопросах применения АПК РФ»).

Как направить запрос в ИФНС

Чтобы узнать сведения об индивидуальном предпринимателе, можно воспользоваться сайтом ФНС России. Закон указывает, что содержащиеся в государственных реестрах данные и документы признаются открытыми и общедоступными.

Но дело в том, что в ЕГРИП не содержится информации об адресе индивидуального предпринимателя. Чтобы узнать адрес, нужно по ИНН предпринимателя определить территориальную инспекцию ФНС. ИП состоит на налоговом учете в конкретной ИФНС. Нужно сделать запрос на адрес территориальной инспекции.

В запросе потребуется обосновать, с какой целью компания просит предоставить информацию о месте регистрации предпринимателя. Налоговая предоставит выписку. Для получения выписки лицо, которое направило запрос, должно предъявить документ, удостоверяющий личность отправителя (п. 5 ст.

6 Федерального закона от 08.08.01 № 129-ФЗ «О государственной регистрации…»).

Если адрес ИП не удастся выяснить, запрос поможет в суде. Если компания подтвердит суду, что направляла запрос, она сможет ходатайствовать о запросе справки о месте регистрации предпринимателя как физического лица. В территориальной инспекции ФНС может не быть данных о месте жительства ИП. Тогда можно обратиться в Межрайонную инспекцию ФНС.

Сведения об адресе места жительства охраняются законом

В одном споре лицо направило запрос об адресе ИП в местную ИФНС. Инспекция направила мотивированный отказ. Лицо посчитало свои права нарушенными и подало иск в суд. Суд поддержал инспекцию и признал отказ правомочным. Суд подчеркнул, что лицо вправе обратиться за сведениями о месте регистрации ИП.

Истец мог получить эти сведения в Межрайонной инспекции ФНС, которая осуществляет функции по государственной регистрации юридических лиц и ИП (письмо УФНС России по Санкт-Петербургу от 29.11.13). Суд установил, что заявитель воспользовался этим правом и получил испрашиваемые сведения в виде выписки из ЕГРИП, см.

апелляционное определение Санкт-Петербургского городского суда от 03.12.14 № 33–19384/2014 по делу № 2–2409/2013. Из определения:

«Письмом от… заявителю отказано в предоставлении запрашиваемой информации, со ссылкой на Федеральный закон от 27 июля 2006 года 152-ФЗ “О персональных данных”, поскольку испрашиваемая В. информация содержит персональные данные индивидуального предпринимателя.

… заявителю… выдана выписка из ЕГРИП, содержащая сведения о месте регистрации индивидуального предпринимателя.

… суд первой инстанции указал, что ответ… не нарушает прав (истца), … мотивирован и соответствует требованиям законодательства.

… сведения о месте жительства индивидуального предпринимателя отнесены к его персональным данным и не содержатся в общедоступных базах… для получения сведений о месте регистрации индивидуального предпринимателя… необходимо было обратиться Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России… Правом на получение сведений об адресе индивидуального предпринимателя… заявитель воспользовался и испрашиваемые сведения получил…

Доводы апелляционной жалобы направлены на иную оценку исследованных судом первой инстанции доказательств, не содержат новых обстоятельств, которые не проверены судом первой инстанции при рассмотрении дела, но имели бы существенное значение для его разрешения, поэтому не являются основанием к отмене решения, постановленного в соответствии с требованиями действующего законодательства».

Чтобы избежать ситуации, в которой придется выяснять адрес ИП, лучше, перед тем как вносить платежи, проверить такого контрагента и запросить у него все необходимые сведения. Если исковое заявление появляется из-за неисполнения договорных отношений ИП, то сведения о его адресе можно взять из подписанного сторонами соглашения.

По материалам публикации в № 1, 2021 г.

Источник: https://www.law.ru/article/21425-qqe-17-m3-17-03-2021-proverte-individualnogo-predprinimatelya-pered-sdelkoy