+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Правовое значение и смысл процедуры банкротства

Содержание

Банкротство это — Виды

Правовое значение и смысл процедуры банкротства

Большинство граждан нашей страны считают, что банкротство это полный крах фирмы, когда у субъекта предпринимательской деятельности нет ничего, кроме невыполненных финансовых обязательств.

Представленное определение можно считать правильным, но оно не раскрывает в полной мере суть и значение данной экономической категории. Для примера возьмем небольшую мелкооптовую фирму, коллектив которой состоит из пяти сотрудников и владельца, выполняющего функции руководителя.

В определенный момент времени предприятие отправляет все свои денежные средства поставщику в качестве предоплаты за продукцию.

Получается (если отталкиваться от вышеуказанного определения), что в период, когда деньги уже перечислены, но поставщик еще не выполнил свои обязательства, предприятие является банкротом, хотя это не соответствует действительности. Представленная статья поможет Вам понять суть и значение банкротства, Вы узнаете, как осуществляется данная процедура и кто принимает в ней участие.

Кроме того, читатели получат информацию о том, что ожидает владельца бизнеса после банкротства его фирмы. Эта статья представляет интерес для субъектов предпринимательской деятельности, руководителей фирм и коммерческих организаций, для кредитных инспекторов, для менеджеров страховых компаний, а также для людей, которые интересуются экономическими вопросами.

Банкротство это — суть и значение банкротства

Прежде чем приступить к изучению главных вопросов данной темы, необходимо разобраться с терминологией.

Большинство теоретиков экономических дисциплин считают, что банкротство это несостоятельность субъекта предпринимательской деятельности, которое выражается в его неспособности выполнить свои финансовые обязательства перед кредиторами, поставщиками, сотрудниками фирмы. Но с другой стороны, если сегодня фирма не может заплатить по всем счетам, это не значит, что она не выполнит свои обязательства через неделю или месяц.

Поэтому законодательством РФ установлен максимальный срок (три месяца), в течение которого фирма должна удовлетворить законные требования своих контрагентов. Не забывайте, что только арбитражный суд может объявить банкротом юридическое или физическое лицо. Для того чтобы суд начал рассматривать дело о банкротстве, нужно подать соответствующее заявление.

«Запустить» процесс может лицо, которому фирма должна деньги (поставщики, финансово-кредитные учреждения, физические лица), если с момента возникновения обязательств прошло три месяца. Например, Вы отгрузили товар определенной фирме 29 апреля с отсрочкой платежа один месяц, но 29-30 мая Вам не заплатили обещанные деньги.

Значит, подать заявление в суд (о признании банкротства) можно в последние дни августа.

Кроме того, владелец фирмы тоже имеет право подготовить и подать необходимое заявление в суд, чтобы его предприятие признали банкротом. Третья категория лиц, которые могут инициировать процедуру банкротства – уполномоченные органы (государственные учреждения, банки).

Для начала процедуры банкротства нужно, чтобы сумма неуплаты была не меньше 300 тыс. рублей (для юридических лиц), и 500 тыс. рублей для физических. Если владелец коммерческого предприятия решил объявить о своей несостоятельности, значит, он преследует одну из целей (или несколько):

  • предприниматель решил закрыть свой бизнес;
  • для реорганизации существующего бизнеса;
  • для прекращения увеличения задолженности (кредиты, штрафы, пеня).

Учитывая тот факт, что владелец фирмы, которая работает, как ООО, не отвечает личным имуществом перед кредиторами, то максимум, что он потеряет после признания его банкротства – это уставной капитал и активы предприятия. Очень удобно, если все имущество компании состоит из 2-3 компьютеров, старой офисной техники и мебели, которую делали на советских фабриках.

Главные признаки банкротства

В обычной жизни несостоятельность или банкротство это экономическое состояние предприятия, которое не возникает моментально.

Существует масса признаков, позволяющих определить, что данный субъект предпринимательской деятельности может в ближайшее время оказаться в арбитражном суде, где его бизнес объявят несостоятельным.

Теоретики экономических дисциплин выделяют формальные и неформальные признаки банкротства.

Первая группа включает:

  • наблюдается постоянная нехватка денежных средств (фирма задерживает платежи, ее владельцы пытаются перезаключить договора со своими контрагентами, чтобы продлить отсрочку и т.д.);
  • доходы фирмы не позволяют перекрыть все издержки;
  • владелец бизнеса не может обеспечить выполнение всех финансовых обязательств предприятия.

Если у Вас есть своя фирма, и Вы предоставляете клиентам отсрочку, внимательно следите за финансовым состоянием Вашего должника. Например, можно пообщаться с сотрудником интересующего Вас предприятия, который, при правильном подходе, обязательно расскажет о финансовом положении своих работодателей (лучший помощник в данном случае – алкогольные напитки).

Поводом для беспокойства могут быть признаки второй группы, которые сигнализируют о возможном банкротстве.

  • Нестабильная ценовая политика фирмы свидетельствует или о постоянном поиске способов увеличить прибыль, или о некомпетентности руководства. И в первом, и во втором случае существует высокая вероятность объявления банкротства.
  • Изменение статей баланса тоже является нехорошим «звоночком». Особенно настораживает факт снижения ликвидных активов. Но доступ к балансу чужой фирмы, как правило, сильно ограничен, что затрудняет проверку финансового состояния Ваших контрагентов. Как вариант, можно попытаться получить баланс, интересующей Вас фирмы, попросив его у сотрудника бухгалтерии, аргументируя тем, что собираете полную информацию о контрагентах для рассмотрения возможности предоставления отсрочки платежа.
  • Рост задолженности по выплате заработной платы, по расчетам с арендодателями и другими фирмами – явный признак приближающегося банкротства. Если Вы наблюдаете такую ситуацию у Ваших клиентов, прекращайте поставлять продукцию «в долг», иначе можете просто потерять свои деньги.
  • Невыплата дивидендов (несвоевременная выплата или не в полном объеме) также свидетельствует о затруднительном положении фирмы, которое может закончиться объявлением банкротства.
  • Несвоевременная сдача отчетов в государственные контролирующие учреждения, резкое увеличение текучести кадров, ошибки в первичной документации, нездоровая «атмосфера» в коллективе – эти признаки часто предшествуют о приближающемся банкротстве.

Распространенные виды банкротства

Современные экономисты выделяют следующие виды банкротства:

  • Незаконный вид несостоятельности или фиктивное банкротство – это мошенническая схема, цель которой заключается в том, чтобы обмануть своих кредиторов, поставщиков и т.п. Довольно часто владельцы бизнеса работают по следующей схеме. Организовывают реальную фирму, которая год-два честно работает, платит все налоги и сборы, сдает отчетность и т.д. Создав репутацию положительного субъекта предпринимательской деятельности, владельцы фирмы оформляют приличные кредиты (естественно на юридическое лицо), берут товар у поставщиков с отсрочкой платежа, а потом переоформляют фирму на других лиц (как правило, это нищие алкоголики или наркоманы), переводят все активы в деньги и исчезают. Но эти схемы работали лет десять назад, сегодня провернуть подобную операцию довольно сложно.
  • Умышленное или преднамеренное банкротство точно так же, как и предыдущий вид несостоятельности предприятия может закончиться реальным тюремным сроком для организаторов. В этом случае владельцы бизнеса присваивают имущество компании (включая средства инвесторов), что становится причиной неплатежеспособности и банкротства юридического лица.
  • Условное банкротство возникает в результате неправильной политики руководства компании или после резких изменений рыночной ситуации. Например, фирма реализует строительные материалы. В структуре продаж лидирующее место занимает несколько позиций, в которые вкладывают почти 40% оборотных средств. Все было нормально, пока на рынке не появилась новая фирма с низкими ценами именно на позиции, которые лучше всего продаются. После этого даже старые клиенты начали покупать строительные материалы у конкурентов. Фирма оказалась в ситуации временного банкротства, так как большая часть оборотных средств в прямом смысле лежала на складе в виде непродаваемых товарных запасов. Условное банкротство можно преодолеть или вопрос решится сам по себе после «выравнивания» ситуации на рынке. В представленном примере фирма восстановилась после того, как покупатели увидели качество дешевых материалов. Большинство представителей целевой аудитории поняли, что лучше заплатить на 30% больше, чем покупать материалы низкого качества.
  • Еще один вид несостоятельности предприятий называют техническое банкротство – это ситуация, когда фирма не может выполнить свои финансовые обязательства из-за огромной просроченной дебиторской задолженности. Теоретически фирма может рассчитаться со всеми, но для этого необходимо как-то вернуть свои деньги, которые им должны клиенты.
  • Серьезные потери оборотных средств на протяжении небольшого периода времени, становятся причиной реального банкротства. При правильном управлении и организации бизнеса все потери можно восстановить, но для этого необходимо время или дополнительные вливания финансовых средств.

На начальном этапе проводится наблюдение, с целью выяснения следующих моментов:

  • какие шансы у предприятия восстановить свою платежеспособность;
  • как можно погасить задолженность по зарплате и выполнить другие финансовые обязательства;
  • есть ли у предприятия возможность заплатить судебные расходы.

На этом этапе предпринимаются попытки остановить процедуру банкротства и заключить мирное соглашение. Это происходит при участии всех кредиторов предприятия.

После изучения сложившейся ситуации, проводятся расчеты, которые показывают, когда фирма погасит все свои долги перед кредиторами. цель этого этапа – сохранить предприятие и восстановить его платежеспособность.

Если рассматривается вопрос о преднамеренном умышленном банкротстве, все это становится абсолютно бессмысленным и можно смело передавать дело в полицию.

На следующем этапе предпринимаются шаги оздоровления фирмы. Владельцы и менеджмент предприятия ограничиваются в вопросах использования финансовых средств и управления активами.

цель данного этапа заключается в восстановлении платежеспособности и удовлетворении требований всех участвующих сторон. Этап является долгосрочным (может затянуться на два года), а после его завершения проводятся повторные сборы кредиторов, которые решают дальнейшую судьбу фирмы.

Один из возможных вариантов – согласование сроков погашения долгов, а второй – повторное рассмотрение дела в арбитражном суде.

Суд может принять решение о назначении временных управляющих, которые должны восстановить платежеспособность потенциального банкрота. На этом этапе все права руководителей переходят от главных лиц фирмы к временным управляющим.

Еще одна вынужденная мера – прекращение выплаты долгов фирмы, все свободные средства направляются на «оздоровление» фирмы, но при этом штрафы и пеня не начисляются. Временное руководство составляет план, который утверждается, а при необходимости корректируется ответственными лицами.

В основном временное руководство работает по стандартной схеме. Закрываются все нерентабельные и долгосрочные проекты.

Проводится активная борьба с должниками. Иногда продается имущество, а вырученные средства направляются в прибыльные проекты (часто предприятия начинают заниматься непрофильными направлениями деятельности, которые приносят хорошую прибыль). Пересматривается ценовая политика, а в случае, когда предприятие является акционерным обществом, выпускаются ценные бумаги.

Если в процессе «оздоровления» фирмы не удалось получить планируемый результат, тогда проводится завершительный этап – ликвидация субъекта предпринимательской деятельности.

Рассчитана она на период до одного года, а руководит процедурой лицо, назначенное судом. Ответственный ликвидатор управляет имуществом, чтобы максимально удовлетворить требования кредиторов.

Для некоторых видов несостоятельности компаний данный этап не применяется.

Например, реальное банкротство это ситуация, которая позволяет решить все вопросы сразу же после нескольких месяцев активной работы временного руководства.

Обратите внимание на тот факт, что процесс банкротства для ИП и физических лиц осуществляется по одинаковым схемам. На их имущество накладывается арест, и оно продается на свободных торгах.

Вырученные деньги направляются на удовлетворение требований кредиторов, оплату налогов, судебных издержек и т.д.

На любом этапе проведения процедуры банкротства можно остановить этот процесс, путем заключения мирового соглашения. Но для этого необходимо, чтобы владелец бизнеса и его кредиторы сумели найти компромисс и развивали свои дальнейшие отношения без вмешательства третьих лиц.

Мировое соглашение является серьезным юридическим документом, в котором прописаны все условия, права и обязанности участвующих сторон. Иногда для решения проблемы подобным образом привлекаются не участвующие в процедуре лица. Они выступают, в качестве поручителей или погашают часть долгов потенциального банкрота.

Но это происходит только в тех случаях, когда существует реальная заинтересованность в сохранении фирмы-банкрота.

Последствия объявления банкротом юридического лица ограничиваются имуществом фирмы, а для физических лиц все намного серьезнее.

Кроме того, что они потеряют личное имущество, суд ограничивает их в следующих вопросах:

  1. запрещает занимать руководящие должности (пять лет);

  2. запрещает проводить повторную процедуру банкротства (пять лет);

  3. обязывает предупреждать о своем банкротстве всех, к кому он обращается с просьбой о предоставлении кредита.

Процедура банкротства, от которой никто не застрахован, особенно в условиях нестабильной экономики, это достаточно сложный момент, о котором должны помнить все субъекты предпринимательской деятельности, а также те, кто только планирует заняться бизнесом.

by HyperComments

Источник: http://business-ideal.ru/bankrotstvo-eto-vidy

Банкротство юридического лица, понятие банкротства, процедура и стадии, заявление о несостоятельность юрлиц

Правовое значение и смысл процедуры банкротства

Банкротство – процедура, которая проводится, когда имущества и всех активов предприятия (юридического лица) не хватает, чтобы удовлетворить требования кредиторов. Для её начала не имеет значения, перед кем возникла задолженность – банком, сотрудниками, клиентами, партнёрами – юридическими лицами, или же перед госорганами.

В любом случае именно в судебном порядке признаётся, что юрлицо – банкрот, то есть не может выполнить все текущие обязательства дольше 3 месяцев, а задолженность (свыше всех активов) превышает 100 тыс. руб. При этом появляются условия, которые обозначает суд, – например, ответственность руководителей юрлица в сложившейся ситуации.

Заявление в арбитражный суд о несостоятельности должника в течение периода, превышающего 3 месяца, может подать одна из трёх сторон:

  • сам должник,
  • конкурсный кредитор,
  • либо соответствующий орган, уполномоченный к этому (прокурор, налоговые органы).

Если объём обязательств уже превышает 100 тыс. руб., при этом выплатить средства невозможно больше означенного периода, представители компании обязаны самостоятельно направить заявление о банкротстве.

При этом важно учитывать, что если заявление о банкротстве направляют раньше самого должника его кредиторы, то они имеют право назначить более подходящего для себя арбитражного управляющего. Имущество в ряде случаев распродаётся по далеко не конкурентной стоимости, а должник привлекается к так называемой субсидиарной ответственности.

А это значит, что ему угрожают меры от отчуждения личного имущества до ответственности по УК за преднамеренное либо фиктивное банкротство.

Несостоятельность – синоним термина банкротства касательно как юридических, так и физических лиц. Обозначает признанное соответствующим образом такое финансовое состояние юридического лица, когда оно не способно удовлетворить требования:

  • кредиторов (по имеющимся обязательствам),
  • государственных органов (по уплате платежей).

Если имеющиеся обязательства превышают возможности по их удовлетворению, то выполняется оценка финансового состояния должника (процедура банкротства) и организуется наиболее полное и возможное в ситуации удовлетворение всех имеющихся финансовых требований.

Понятие банкротства для юридических лиц имеет несколько значений: состояние компании (несостоятельность) либо собственно процедуру оценки, каким образом удовлетворить финансовые интересы кредиторов и госорганизаций. Подвидами банкротства также считаются:

  • самобанкротство, оно же – плановое банкротство (если заявление о банкротстве подаёт сама организация),
  • фиктивное банкротство,
  • умышленное банкротство (возникшее в результате хищения средств или иных схем ухудшения финансового положения юридического лица).

Последние два варианта в РФ считаются преступлениями и влекут за собой ответственность (вплоть до отчуждения имущества и уголовного преследования).

Процедура банкротства для юрлиц после обращения в арбитражный суд и получения его решений, а затем его выполнения. Решение может заключаться в:

  • наблюдении,
  • финансовом оздоровлении (часто включает поиск иных источников, реструктуризацию долгов),
  • внешнем управлении (управляющий назначается на период не больше 18 месяцев),
  • конкурсном производстве (фактически – распродажи имущества и расчётов по возникшим обязательствам, также в течение 18 месяцев),
  • мировом соглашении.

При этом существует и так называемая упрощённая процедура банкротства с оповещением о несостоятельности и формированием промежуточного баланса – ликвидационного, с помощью которого осуществляются расчёты по обязательствам.

Стадии банкротства юридического лица

Первая стадия банкротства – это собственно подача заявления о банкротстве (должником, другой организацией, кредитором или госорганом).

Затем арбитражный суд выносит решение о том, каким образом юридическое лицо будет выполнять имеющиеся перед ним денежные обязательства – через финансовое оздоровление, внешнее управление, распродажу имущества и расчёт с кредиторами, либо на основании мирового соглашения. Для проведения процедуры банкротства создают:

  • комитет кредиторов (при необходимости),
  • собрание кредиторов.

Арбитражный управляющий также назначается судом, а при инициации банкротства не самим должником – с учётом интересов кредиторов. Затем составляется подробный реестр требований кредиторов.

Последней стадией банкротства становится либо ликвидация юридического лица (с соответствующей записью в ЕГРЮЛ), либо расчёт по всем обязательствам (удовлетворение требований) и продолжение деятельности.

Признаки (основания) банкротства

Признаки (основания) банкротства – это несостоятельность финансовых обязательств предприятия или гражданина перед третьими лицами, а также неспособность рассчитаться с их требованиями на текущий момент, при наличии трехмесячной просрочки.

Но чтобы Арбитражный суд признал юридическое или физическое лицо банкротом, а сделать это другим путем невозможно, задолженность предприятия на момент обращения в суд должна быть выше 100 000 рублей. Для граждан этот потолок составляет всего 10 тыс. рублей.

При этом активы предприятия вполне могут превышать объем требований кредиторов, а стоимость имущества гражданина должна быть меньше суммарной стоимости финансовых обязательств.

Как только суд признал юридическое лицо банкротом, оно полностью прекращает свое существование. Все данные о нем исключаются из единого реестра юридических лиц, а непогашенные долги списываются. При этом собственное имущество должностных лиц является неприкосновенным, а заработная плата и выходные пособия сотрудникам, включая отпускные компенсации должны быть выплачены в полном объеме.

Исключением является доказанное в суде умышленное доведение руководителем или собственником предприятия до банкротства. В этом случае правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лицанесколько меняются, а именно, личное имущество может быть отчуждено в пользу пострадавших от его деятельности лиц.

Банкротство юридических лиц для должника

Что делать заемщику, если обанкротился банк-кредитор? Первым на ум приходит вознесение хвалы неведомым финансовым силам и радостное отплясывание на почившем в бозе кредитном договоре. Но еще до того, как прийти в себя от эйфории, заемщик может получить финансовое уведомление о том, что его долг теперь передан банку-преемнику банкрота, либо коллекторскому агентству.

Таким образом, банкротство юридических лиц для должника – это передача его обязанностей под контроль другого кредитора. Платить все равно придется.

Но! Банку-преемнику можно выплачивать долг согласно старому кредитному договору, а вот коллекторское агентство может потребовать погашения только основной суммы долга на момент его выкупа.

Ни о каких штрафах, пени и прочих начисляемых процентах речи идти не может.

Нюансы признания банкротом

Банкротство вовсе не панацея от финансовых претензий. Руководители, считающие, что могут просто объявить себя банкротом и списать все долги, рискуют не только своей деловой репутацией.

Если арбитражная комиссия усмотрит признаки умышленного доведения предприятия до банкротства, то в силу вступит 196 статья УК РФ. На руководителя может быть наложен штраф от 200 тыс. руб.

, либо ему предстоит провести некоторое количество лет по другую сторону свободы.

Нюансы признания банкротства для ряда организаций и учреждений имеют свои отличия. Например, для предприятия, признаком разорения служит финансовая несостоятельность, превышающей 300 тыс. рублей, которые он не может выплатить в течение 3 месяцев с того момента, когда эти обязательства надлежало выполнить.

Виды банкротства

В правовом поле виды банкротства классифицируются по двум формам: уголовно наказуемое – фиктивное и преднамеренное; и ненаказуемое – реальное и техническое.

Фиктивное банкротство заключается в том, что руководитель предприятия или же его собственник предоставляет заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии.При преднамеренном банкротстве, руководительцеленаправленно доводит свое предприятие до состояния неплатежеспособности.

Вторая форма включает реальноебанкротство, при котором констатируется полная невозможность должника удовлетворить финансовые претензии кредиторов. И техническое банкротство, означающее лишь неспособность предприятия расплатиться по текущим претензиям.

Что представляет собой риск банкротства?

Риском банкротства можно назвать внезапное наступление ситуации, при которой предприятие оказывается финансово несостоятельным. Слово «внезапно» означает, что банкротство вызвано не умышленными действиями руководителя, а случилось под влиянием внешних или внутренних факторов (например, дефолт на фоне, и без того, материальной неустойчивости).

Так, что представляет собой риск банкротства?В самой распространенной формулировке это – рост ставок по кредитам, повышение коммунальных платежей, инфляция, дефляция, изменение курса валют, изменение политической и экономической ситуации в стране, неквалифицированный персонал, нерациональное распределение прибыли, финансовые просчеты, профессиональные ошибки, форс-мажоры… Это все далеко не полное перечисление рисков, угрожающих финансовой стабильности бизнеса.

Права кредиторов при банкротстве предприятия

Инициировавший процедуру банкротства предприятия кредитор, не может рассчитывать на то, что он будет единственным. В установленный законом срок свои требования могут предъявить и другие организации или лица, имеющие финансовые претензии к должнику.

После внесения кредитных требований в реестр, кредитор вправе не только участвовать во всех судебных заседаниях, но и может предъявлять претензии и вносить возражения против участия в процедуре банкротства других кредиторов. Однако права кредиторов при банкротстве предприятияуравнены при условии, что они имеют одинаковый статус.

На практике кредиторы часто объединяются в альянс. В этом случае число каждого из них прямо пропорционально размеру требований. Также кредиторы могут возбудить дело о признании сомнительных сделок должника недействительными. Для этого привлекается арбитражный управляющий, который официально подает в суд ходатайство об оспаривании факта.

Инициаторы банкротства

Согласно действующему законодательству, инициаторы банкротства могут выступать в лице должника(ов), кредитора(ов) или же соответствующих уполномоченных органов.

При этом, если кредиторы или уполномоченные органы просто имеют право на инициацию банкротства, то должнику эта процедура вменена в обязанность.

Проще говоря, как только руководитель предприятия видит, что он не в состоянии выплачивать работникам заработную плату, уплачивать налоги или не способен погасить банковский кредит на протяжении трех месяцев, он должен подать в арбитражный суд заявление о признании юридического лица банкротом, приложив все требуемые законом документы.

Совет Сравни ру: Умышленное либо фиктивное банкротство – ситуация, которую будет пристально «выискивать» суд. При выявлении умышленного доведения до банкротства или фиктивного банкротства юридического лица виновные в этом лица преследуются по закону.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/bankrotstvo-juridicheskogo-lica/

Банкротство организации

Правовое значение и смысл процедуры банкротства

Термин «банкротство» чаще всего ассоциируется с такими понятиями, как «финансовая катастрофа», крах, конец надеждам. Но не все так плохо, как кажется на первый взгляд.

Несомненно, банкротство, процедура неприятная и невеселая. Однако процесс абсолютно легален и узаконен законодательством РФ.

Процедура банкротства станет спасительным кругом в том случае, когда физическое или юридическое лицо оказалось в сложной финансовой ситуации.

Но перед тем как попытаться делать шаги в этом направлении, следует детально разобрать процедуру и понять, что же такое банкротство в качестве правового явления.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-44-31. Это быстро и бесплатно!

В соответствии с российским законодательством процедура банкротства юридического лица приводит к последующей ликвидации предприятия.

Вся процедура проводится поэтапно, в результате чего изыскивается выход из сложившейся ситуации.

    • Первый этап – наблюдение. Начинается после подачи искового заявления и ведется арбитражным судом.Суть наблюдения в том, что с предприятия снимаются все ограничения и аресты, оно начинает вести свою деятельность, только с некоторыми ограничениями.Внешний управляющий наблюдает и контролирует работу для оценки реально сложившейся ситуации.
    • Второй этап – финансовое оздоровление. После отчета внешнего управляющего к должнику применяется процедура восстановления его платежеспособности.Предприятию назначают срок, в который необходимо погасить все долги и восстановить нормальную деятельность. Проще говоря, за предприятие ручается третье лицо, которое помогает последнему расплачиваться. Смотрите дополнительно в этой статье о порядке проведения судебного взыскания долгов.
    • Третий этап – внешнее управление. Процедура реабилитации, которую назначает арбитражный суд. Для назначения внешнего управления должно быть основание на продолжение деятельности предприятия.
  • Четвертый этап – мировое соглашение, договоренность между должником и кредиторами без привлечения судебных органов.Оно указывает на прекращение процедуры банкротства и устранения деятельности временных и внешних управляющих, административного и конкурсного вмешательства.

Основные цели банкротства организации

В соответствии с законодательством РФ банкротство можно трактовать двояко: в первом случае – это юридический факт неспособности выплатить долги, во втором – это судебная процедура, проходящая по заявлению.

Соответственно, цель процедуры банкротства, в каждом конкретном случае будет разной.

Как правило, процедура банкротства преследует следующие цели:

  • освобождение юридического либо физического лица от обязательств перед кредиторами;
  • сохранение либо ликвидация предприятия.

Ликвидация предприятия происходит при самом плачевном положении дел. Обычно, такие компании уже неэффективны и нестабильны.

Предотвратить это можно только при результативных действиях всех участников процесса, нацеленных в одном направлении.

Все-таки главная цель, в большинстве случаев – это сохранение предприятия, вывода его из состояния банкротства. Узнайте дополнительно здесь о порядке и формах реорганизации предприятий.

Порядок банкротства организации

Прописанный законом порядок процедуры банкротства предусматривает определенные стадии:

  • подача заявления истца, в качестве которого может выступить как сам должник, так и кредитор либо уполномоченное государственным органом лицо. Читайте дополнительно тут о видах и способах разрешения корпоративных споров;
  • назначение судом основных процедур банкротства: наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства;
  • вынесение решения и вступления его в силу.

Особенности банкротства юридического лица

При общих этапах процедуры, банкротство юридического лица имеет свои особенности и нюансы, знать о которых необходимо.

Прежде всего, банкротом может быть признано то юридическое лицо, долг которого перед кредиторами составляет больше 100 тысячи рублей и не выплачивается он в течение трех месяцев (минимальный срок).

Подать заявление имеет право как сам собственник, так и его кредитор.

Если владелец бизнеса подает заявление самостоятельно, то процедура банкротства называется добровольной. Это дает ряд определенных преимуществ: собственник имеет право продавать имущество по ценам, которые считает адекватными в данной ситуации.

Такая процедура будет долгой, так как будут пройдены все этапы: наблюдение, оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство и мировое соглашение.

Все это направлено на реабилитацию и предоставлению возможности выплатить долги.

При подаче заявления кредиторами, банкротство считается принудительным, и собственник лишается вести дела самостоятельно.

Конкурсный управляющий назначается кредиторами.

Это сильный минус, так как имущество должника будет продано с торгов, практически за бесценок.

О том, что банкротом может объявить себя любое физическое лицо, раньше не могло быть и речи.

В 2015 году ситуация поменялась кардинально и теперь с 1 октября 2015 года банкротом себя может объявить каждый представитель общества, имеющий задолженности перед банками или государством.

Причем, обратиться в суд с заявлением, имеет право как должник, так и кредитор.

Непосредственно, процедура банкротства физического лица начинается с того, что суд оценивает платежеспособность последнего.

Принятие закона о банкротстве физических лиц, вызвало у многих должников желание попасть в эту категорию.

Однако, объявить такое положение могут только те, у кого размер долга более полумиллиона рублей и минимальный срок невыплат по кредитам – 3 месяца. Только тогда человек сможет объявить себя банкротом.

Суд предлагает решить проблему тремя способами:

  • заключение мирного соглашения;
  • реструктуризация долга;
  • организация торгов.

Мировое соглашение предусматривает компромиссный договор между сторонами. Например, в качестве оплаты долга, кредитор согласен получить какое-то имущество, пусть даже меньшей стоимости.

Способ реструктуризации долга возможен только в тех случаях, когда должник имеет хоть какой-то доход. При невозможности соблюдения первых двух требований, выход только один – торги.

В процессе процедуры суд определяет наличие собственности, средства от которой могут пойти в уплату долга или возможности получения доходов, часть из которых также можно использовать как выплаты по кредиту. Смотрите дополнительно в этой статье, какая предусмотрена законодательством ответственность за неуплату кредита.

С того момента, как суд признает человека банкротом и вынесет соответствующее решение, физическое лицо 5 лет считается банкротом.

Общий срок процедуры банкротства зависит от сроков проведения его этапов.

Наблюдение может проводиться в течение года.

На финансовое оздоровление отводится максимальный срок в два года.

Внешнее управление может проходить в течение полутора года, плюс дополнительные 6 месяцев. На мировое соглашение могут быть потрачены разные сроки, в зависимости от ситуации.

Упрощенная процедура банкротства организации

В отдельных ситуациях законом предусмотрена упрощенная процедура банкротства.

Некоторые компании имеют такой размер долга, что выход только один – полная ликвидация предприятия.

Например, компания должна своим кредиторам больше двух миллионов и выплатить их она не в состоянии при любом раскладе.

Совершенно ясно, что проводить такие этапы банкротства, как оздоровление и внешнее управление предприятием нет смысла. Сразу назначается конкурсное производство.

Вырученные при этом финансы, распределяются между кредиторами соразмерно их вложениям в компанию, а само предприятие закрывают. Попросту говоря, ликвидируют.

Учитывая всю вышеизложенную информацию легко догадаться, что при неудачном ведении дел, отсутствие средств на выплаты долгов и тому подобное – добровольное банкротство, вовремя объявленное, дает все шансы на продолжении деятельности юридического лица и хорошую возможность исправить ситуацию в свою пользу.

К должнику применяется наблюдение в целях:

  • обеспечения сохранности имущества должника;
  • составления реестра требований кредиторов;
  • проведения первого собрания кредиторов.

В каких случаях не может быть назначено наблюдение?

Не применяется наблюдение:

  • к должнику, в отношении которого принято решение о ликвидации;
  • к отсутствующему должнику;
  • к организациям, осуществляющим незаконную деятельность по привлечению денежных средств;
  • к гражданам, не являющимся индивидуальными предпринимателями.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-44-31. Это быстро и бесплатно!

Источник: https://urist.one/biznes/protsedura-bankrotstva.html

Несостоятельность юридических лиц

Правовое значение и смысл процедуры банкротства

Банкротство юридических лиц зачастую считают одним из вариантов возможной ликвидации организации.

Но согласно существующему законодательству в этой отрасли в период прохождения самой процедуры есть возможность вдохнуть новую жизнь в предприятие.

В любом из этих вариантов, процедура несостоятельности влечет полное избавление от долгов. Но только наличие веских причин может послужить аргументом в признании юрлица банкротом.

Основания для банкротства юридического лица

Закон гласит, что если в течение трех месяцев предприятие не может погасить задолженность перед кредиторами, то существует основание для определения юридического лица банкротом. Арбитражный суд возбудит дело при требованиях к должнику от 300 000 рублей.

В виду этих оснований заявление о банкротстве имеют право подать уполномоченные органы, кредиторы юрлица, а также сам несостоятельный должник.

Выездная налоговая проверка, так же может стать основанием для признания предприятия несостоятельным.

Документальным подтверждением выступят:

  • дебиторские счета юрлица;
  • кредиторский счет должника;
  • банковские счета с выписками;
  • ведомости по инвентаризации;
  • акты сверок с должниками;
  • финансовые отчеты на последнюю дату.

Негативные результаты выездной проверки, подтверждают основания несостоятельности юридического лица.
Право определения предприятия банкротом возможно только арбитражным судом.

Заявление о несостоятельности

Для руководителя юридического лица инициация дела о банкротстве является и правом, и обязанностью. В течение месяца после выявления первых признаков банкротства руководитель предприятия-должника обязан подать заявление в арбитражный суд. Каждый управляющий компанией несет уголовную ответственность за осознанное приведение предприятия к банкротству.

Управляющему предприятия юридического лица дается месяц на подачу заявления о несостоятельности при выявлении соответствующих признаков.  В противном случае на него накладывается субсидиарная ответственность перед кредиторами.

Для кредиторов юрлица и уполномоченных органов подать на банкротство  является неотъемлемым правом. Заимодавцу дается право подачи заявления сразу после наступления оснований несостоятельности.

Согласно с законодательством государственные органы в первую очередь обязаны работать на предотвращение банкротства.

Их задача способствовать финансовому оздоровлению компании, а в случае несостоятельности предприятия заниматься разработкой правил и порядка работы арбитражных управляющих.

Собрание кредиторов

Кредиторами могут выступать и юридические, и физические лица. В момент наступления процедуры банкротства, заимодавцы теряют возможность в одиночку требовать погасить обязательства.

Создается собрание кредиторов которое наделено правами защиты их прав.  Арбитражный суд устанавливает заимодавцев с возможностью голоса на собрании. Их требования вносятся в соответствующий реестр.

Они обладают рядом прав:

  • внесение предложений;
  • ание;
  • принятие решений относительно процедур несостоятельности юридического лица;
  • возможность распределения средств банкрота;
  • подача кандидатуры на должность арбитражного управляющего.

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов

Цель моратория заключается в том, что приостанавливается выполнение должником денежных обязательств. При его введении происходит ограничение прав кредиторов.

От штрафов, пени и других финансовых санкций на этом этапе организация освобождается. Задача этой процедуры содействовать восстановлению платежной способности должника.

В связи с этим кредиторы не могут обратиться в суд с иском о взыскании с должника задолженностей.

При упрощенной процедуре банкротства мораторий не вводится.

Существуют условия, не попадающие под действие ограничения выплат: заработная плата, алименты, возмещение причиненного вреда здоровью или жизни, авторские права и требования по текущей задолженности.

При прекращении производства по делу о банкротстве прекращается действие моратория.

Банкротство юридических лиц этапы

Этапы процедуры банкротства определены законодательством.

Первый этап – это подача заявления в арбитражный суд о признании предприятия несостоятельным.

Второй этап – это наблюдение. Наблюдение включает ряд таких мероприятий:

  • обеспечение сохранения активов юридического лица;
  • проведение финансового анализа компании;
  • создание реестра кредиторов;
  • оценить, насколько возможно восстановить платежеспособность предприятия;
  • проведение первого собрания кредиторов.

Третий этап. В результате наблюдения юридического лица, определяется следующая процедура банкротства. Это может быть финансовое оздоровление, внешнее управление или конкурсное производство.

Финансовое оздоровление предполагает меры по восстановлению платежной способности юридического лица. На этом этапе составляются графики погашения задолженностей, расставляются приоритеты по выплатам.

Внешнее управление. Восстановление платежной способности предполагаемого банкрота является целью этой стадии.

На данном этапе руководство юридическим лицом осуществляется внешним управляющим, ему передается вся документация, касающаяся предприятия.

Выплаты кредиторам останавливаются, арестовывается имущество, запрещается удовлетворять требования кредиторов. В результате этот этап может закончиться прекращением процедуры несостоятельности и восстановлением деятельности предприятия.

Конкурсное производство. На этой стадии установленное имущество реализуется с помощью электронных торгов. Кредиторская задолженность погашается благодаря вырученным средствам, согласно установленным законом порядком.
Четвертый этап.  Завершение процедуры банкротства юридического лица.

Упрощенная процедура несостоятельности

Упрощенная процедура дает возможность максимально сократить сроки банкротства юрлица, а денежные потери свести к минимуму.

Необходимы два основополагающих условия для проведения упрощенной процедуры:

  • нет возможности погасить все долги кредиторам, даже после продажи всего имущества;
  • принято решение о составе ликвидационной комиссии и кандидатуре ликвидатора с направлением в арбитражный суд заявления о признании банкротом.

Основные этапы упрощенной процедуры:

  • подготовка, предшествующая банкротству (изучение и анализ финансового состояния предприятия);
  • стадия до суда (принятие решения, утверждения ликвидатора компании и ликвидационной комиссии, распространение информации о ликвидации, обращение в арбитражный суд);
  • конкурсное производство;
  • заключительная стадия (исключение из ЕГРЮЛ).

Упрощенная схема банкротства дает законное право списать непогашенные долги юридического лица перед кредиторами для предприятий-банкротов.

Мировое соглашение

Мировое соглашение возможно на любом этапе процедуры банкротства юридического лица.

Принимается решение о возможности мирового соглашения лично должником, а утверждается – собранием кредиторов, имеет письменный вид.

На этом этапе возможно появление третьих лиц, которые берут на себя долговые обязательства предприятия-должника. В результате мирового соглашения арбитражный суд прекращает дело о несостоятельности юрлица.

В мировом соглашении в соответствии с налоговым законодательством указывается точная информация об оплате долгов:

  • порядок;
  • форма;
  • сроки;
  • другие особые условия.

Особенности банкротства юридических лиц

Особенности банкротства юридических лиц обусловлены родом деятельности предприятия.

На законодательном уровне выделяются градообразующие, сельскохозяйственные, финансовые, кредитные и страховые организации.

При признании банкротами градообразующие предприятия в первую очередь берется во внимание социальный аспект этого вопроса.

Особый характер деятельности сельскохозяйственных предприятий связан с земельными участками, что накладывает свои отличительные особенности при банкротстве.

Специальные правила распространяются при признании несостоятельными финансовые организации.

Последствия банкротства предприятия

  • Перестает существовать юридическое лицо (исключение из ЕГРЮЛ).
  • Правоустанавливающие документы передаются в архив.
  • Для предприятия это реальный способ спасения от долгов.
  • Возможна уголовная ответственность генерального директора, в случае установлении факта преднамеренного банкротства.
  • Генеральный директор или бухгалтер могут быть ограничены в правах на ведение определенной деятельности при выявлении серьезных нарушений во время ликвидации предприятия-банкрота.

Источник: https://bankrotstvoved.ru/bankrotstvo-yuridicheskih-lits

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.