Банковская гарантия в обеспечение госконтракта

Обеспечение обязательств по госконтракту – банковская гарантия

Одним из самых популярных банковских продуктов в виде формы обеспечения обязательств по госконтракту является банковская гарантия для фирм, которые принимают участие в государственных закупках.

Но при этом, впервые использующие банковскую гарантию юридические лица, участвующие в торгах, вполне могут попасть впоследствии впросак.

Приведем некоторые типичные примеры, показывающие нелегитимность банковских продуктов подобного плана.

Требования на получение банковской гарантии устанавливаются в соответствии с Федеральным законом 94-Ф3. В условиях конкурентной гонки, точнее даже сказать в условиях недобросовестной конкуренции, разными банковскими брокерами заведомо предлагаются нелегитимные продукты. Отличить их возможно по следующим признакам:

• Исполнение в течение невероятно короткого промежутка времени (за пол дня);
• Для выдачи необходимо предоставить только ксерокопии договоров, контрактов, прочей документации;
• Продукт с доставкой прямо в офис;
• Подтверждают банковскую гарантию кредитные учреждения посредством телефонного звонка.

Подобный список может быть продолжен, так как это лишь некоторые из самых явных. Хотя и этих «привилегий» вполне достаточно, чтобы при оформлении банковской гарантии обнаружить факторы риска.

Дело в том, что на фоне участившихся случаев с недостоверными банковскими гарантиями, государственные заказчики проверяют исполнителей по гарантиям.

В то же время, проверка может занимать до нескольких дней, а заказчику необходимо принять решение на протяжении 72 часов.

В итоге, для исполнителя это может быть чревато самыми разнообразными последствиями, причем они все будут неблагоприятными. К подобным можно отнести:

• Требования предоставить в пятидневный срок новый легитимный документ, обеспечивающий обязательства по контракту;
• Расторжение контракта, которое сопровождается занесением организации-исполнителя в реестр поставщиков, которые считаются недобросовестными;
• Другие подобные санкции и их последствия.

Могут ли означать такие риски, которые связаны с получением у брокеров банковских гарантий, что необходимо категорически отказаться от их услуг, обращаясь в банк напрямую? Нет, конечно.

Так как оформление банковской гарантии непосредственно в банке занимает много времени одновременно с тем, что по закону у вас есть десять дней. Также, банк вправе потребовать залог либо другие гарантии.

Следовательно, осуществляя покупку банковской гарантии, как и любого другого продукта (товара), необходимо соблюдать простые правила предосторожности.

При получении банковской гарантии на что необходимо обращать внимание?

Согласно закону, только банк может выдавать банковскую гарантию. Однако, брокеры (кредитные, финансовые) также могут взять на себя функции по оформлению такого документа на взаимовыгодных условиях с банками.

Поэтому, на партнеров брокерских фирм следует обязательно обращать внимание: это может быть несколько банков или же только один, известными и крупными и наоборот. Солидная и надежная брокерская фирма никогда не станет скрывать своих партнеров.

Даже более того, такие брокерские фирмы могут демонстрировать список партнеров, с которыми работает, как выгодный пример своей благонадежности. Да и уважающий себя банк не станет сотрудничать с сомнительной фирмой.

Также важно учитывать фактор, как долго кредитный брокер работает на рынке финансов. Если ранее вам не приходилось с подобными продуктами, то лучше не начинать сотрудничество с брокерскими фирмами, работающими всего пару лет на финансовом рынке. Лучше отдать предпочтение компаниям, которые несомненно заслужили свою репутацию.

Уместным будет узнать, за оформление банковской гарантии взимается дополнительная оплата в виде комиссии или же это происходит в соответствии с установленными банком тарифами.

Узнайте также, будут ли предоставлены банковские балансовые гарантии с требуемым резервированием и соответствующим подтверждением банком факта выдачи.

Поинтересоваться о консультациях, предоставляемых брокерской фирмой, также будет не лишним. Консультации, в случае с банковскими гарантиями могут касаться выбора банка либо других услуг, относящиеся к профессиональной деятельности организации – исполнителя государственного заказа.

Еще уточните, может ли брокерская фирма предоставить платеж в рассрочку. Иногда брокерские фирмы отказывают в рассрочке заведомо (зная о нелегимности продукта).

Обязательно посетите профильные форумы, размещенные в интернете, при этом не забывая, что доверять можно не всему написанному. В некоторых случаях, связаться с автором отзыва будет целесообразным – он сможет аргументировать свое мнение, выраженное на форуме.

Каковы условия и порядок выдачи банковской гарантии по госконтракту

К условиям, согласно которым осуществляется выдача банковского гарантии по государственному контракту, можно отнести следующие требования банка:

1. Сумма гарантии. Определяется она в виде процента от: суммы «чистых» ежемесячных платежей; суммы среднемесячных денежных средств в виде остатков по расчетным или текущим счетам; номинала векселя банка в случае передачи его в обеспечение.
2. Валюта. Зачастую, в качестве валюты выдачи выступают рубли (национальная валюта).
3. Срок действия. Как правило, срок действия банковской гарантии составляет от одного года.
4. Единовременная комиссия. Такая комиссия, взимаемая за выдачу банковской гарантии, может быть рассчитана в качестве процента от квартальной суммы гарантии или же от       всей суммы в целом. На это влияет наличие или отсутствие предоставляемого банку покрытия.
5. Порядок погашения перед банком. Подразумевается срок с даты, когда получено соответствующее требование банка. Допустим, на протяжении пяти рабочих дней.
6. Обеспечение: вексель или поручительство. В качестве поручителя, например, юридического лица, могут быть, собственно, владельцы этого бизнеса.
7. Требования, выставляемые к клиенту. К ним можно отнести:

• Срок с момента регистрации, предоставленный на хозяйственную деятельность (зачастую – от 1-го года);
• Устойчивость организации в финансовом плане, определяемая на основе определенных показателей;
• Обязательное наличие «чистых» оборотов за последний квартал, или же остатка (среднемесячного) на расчетных счетах, банковского векселя на срок, который бы превышал период действия банковской гарантии;
• Юридическая безукоризненность клиента в качестве ответчика в судебных инстанциях;
• Отсутствие перед разно-уровневыми бюджетами обязательств в размере, который бы превышал 10% от объема выручки за квартал, и пр.

Если детально ознакомиться с приведенным списком, то сразу станет ясно, почему возрастает число компаний, которые прибегают к услугам брокерских организаций. Конечно же, при их содействии, процесс получения банковской гарантии значительно упрощается.

В свою очередь, брокеры также могут выставить финансовые условия на выдачу гарантии, который напрямую связаны со сроком действия заключенного контракта, скоростью получения гарантии, а также начальным размером суммы заказа.

Как и условия получения гарантии, так и порядок, могут в различной мере отличаться в банках и у брокеров.

Ниже приведено познавательное видео о том, как начинать оформление госконтракта:

Источник: https://GarantiiBanka.ru/bankovskie-garantii/bankovskaja-garantija-po-goskontraktu.html

Обеспечение исполнения контракта по 44-ФЗ. Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта :

В статье будет рассмотрен термин, который часто употребляется при проведении закупок, – обеспечение исполнения контракта. Рассмотрим основные вопросы, которые возникают у заказчиков или поставщиков, принимающих участие в торгах. Какие нюансы следует знать при внесении данных залоговых средств?

Определение термина

Обеспечение исполнения контракта, или сокращенно ОИК, – это некий залог, который должен предоставить поставщик товара, работы или услуги, являющийся неким гарантом, что контракт будет исполнен добросовестно, все обязательства по нему будут выполнены в указанные сроки.

Обеспечение исполнения контракта и заявки: в чем разница?

Законом №44-ФЗ установлено обязательное требование к обеспечению заявки только на аукционы и конкурсы. Это значит, что на другие способы закупок – запрос предложений или котировку – залог на заявку не предусмотрен.

Чтобы подать заявку на торги в электронном аукционе, нужно иметь на лицевом счете в торговой площадке необходимый размер залога. Сумма обеспечения устанавливается от 0,5 % до 5 процентов, в зависимости от требований заказчика. Если же проводится закрытый аукцион или конкурс, можно предоставить банковскую гарантию.

В свою очередь, обеспечение исполнения контракта уже вносится поставщиком, с которым, по итогам закупок, было принято решение заключить контракт. Поэтому этапы здесь различны.

Нормативное регулирование ОИК

Этот вид залога регламентируется федеральным законом в сфере закупок № 44 от 5 апреля 2013 года. Так, обеспечение исполнения контракта установлено в статье 96 данного закона, а обеспечение заявки – в статье 44.

Согласно пункту 1 данной статьи 96, заказчик обязан предъявлять требования по ОИК – если закупка идет закрытым способом. Это требование должно быть прописано в самом извещении о проведении закупки, проекте договора, документации закупки, а также в приглашении принять участие, которое направляется поставщикам – участникам предстоящей закупки.

Однако в части 2 статьи указано, что заказчик в некоторых случаях, например, когда стоимость контракта не более 500 тысяч рублей, при запросе котировок или предложений, может использовать данное требование или нет.

Как внести залог по контракту?

Способы обеспечения исполнения контракта после проведения итогов по закупке могут быть следующие:

1. Предоставить банковскую гарантию. Этот документ предоставляется банковскими учреждениями, которые уполномочены их выдавать – их перечень установлен статьей 176.1 Кодекса по налогам. Эти гарантии должны быть безотзывными, а также срок их действия обязан превышать срок действия договора (контракта) не меньше чем на один месяц.
2. Внесение депозитных денежных средства на счет заказчика. Депозит отправляется на расчетный счет и возвращается поставщику, когда истекает срок исполнения контракта.

Таким образом, договор заключается только с участником торгов, который отправил ОИК. Если оно не предоставлено, то этот участник не может быть допущен к закупке и считается уклонившимся от заключения контракта – будь то аукцион, конкурс или иной способ закупки.

Что выбрать в качестве обеспечения контракта?

Использовать депозит или банковскую гарантию на обеспечение исполнения контракта – выбирать поставщикам, как им будет удобно. Конечно, внести залог в виде денежных средств до завершения контракта кажется более простым методом, не требующим особых затрат.

Однако зачастую контракт может длиться не один год, средства поставщика услуг и товаров оказываются замороженными и выходят из оборота.

Для больших предприятий это может быть не слишком заметно, однако, например, малому бизнесу могут понадобиться свободные денежные средства в обороте – для закупки материалов, заработной платы, внесения залогов по другим торгам и т.д.

Поэтому многие предпочитают предъявлять банковскую гарантию по обеспечению исполнения контракта.

Это документ, согласно которому гарант в виде банка выплатит компенсацию Заказчику (бенефициар) – государственному или муниципальному органу, если Поставщик (принципал) не выполнит условий по договору.

Здесь важно выбрать надежное банковское учреждение – благодаря высокому спросу на данную услугу, на рынке много “серых” банков с низкой легитимностью. Оптимальный вариант – приобрести банковскую гарантию на электронной площадке через соответствующий финансовый сервис.

Размер ОИК

К обеспечению исполнения контракта заказчиком предъявляются требования в соответствии с начальной максимальной ценой контракта:

• если первоначально стоимость контракта (договора) меньше 50 миллионов рублей, то обеспечение – от 5 до 30 % от начальной или максимальной цены:
• если стоимость контракта больше 50 миллионов, размер ОИК – от 10 до 30 %.

Если в ходе проведения торгов стоимость контракта была снижена более чем на четверть от изначальной стоимости (на 25 %), то залог предоставляется с учетом антидемпинговых мер, то есть превышающим в 1,5 раза, но не меньше размера аванса.

Особенности применения залоговых денежных средств

Если поставщик конкретного товара, какой-либо услуги или работ решает принять участие в торгах, ему нужно учесть следующее: возврат обеспечения исполнения контракта в полной мере осуществляется только после исполнения обязательств, взятых в результате закупки. Ведь контракты могут быть как краткосрочными, так и долгосрочными.

Для заказчиков, организующих закупку, ОИК является не только гарантией, что договор будет заключен на основании своевременного и полного выполнения обязательств. Залог также и служит неким фильтром, который позволит отсеивать на этапе рассмотрения заявок мелких и неквалифицированных поставщиков.

Пример для поставщиков

Для примера рассмотрим закупку по выполнению строительных работ.

Заказчик – некое предприятие – объявляет закупку на строительство многоэтажного здания и устанавливает требование к обеспечению исполнения контракта, чтобы оно было не меньше 30 процентов. Срок выполнения работ – 4 года, сумма контракта – 20 миллионов. Получается, потенциальным участникам необходимо перечислить ОИК в размере не менее шести миллионов.

Иными словами, у поставщика должен быть солидный запас финансов, с помощью которых он сможет закупить качественные материалы, технику и в указанный срок завершить все строительные работы.

При этом ему придется отложить крупный залог на следующие четыре года.

Таким образом, участниками закупок следует принять во внимание этот нюанс при мониторинге закупок, а конкретно – в отношении вычисления их прибыльности.

Когда не нужно предоставлять обеспечение?

Существует несколько обстоятельств, когда ОИК не требуется:

• Если контракт заключается с участником казенного типа учреждения. К казенному относят государственное или муниципальное предприятие, которое оказывает некие услуги, выполняет работы или иные функции для обеспечения установленных законом полномочий и финансируется за счет средств бюджета.
• Если предмет закупки – оказание услуги по предоставлению заемных средств – кредита.
• Если бюджетное учреждение заключает контракт на предмет выдачи банковской гарантии.

Кроме того, как указано законом, обеспечение исполнения контракта может не требоваться, если имеется возможность выполнять работы без каких-либо залоговых денежных средств.

К таким отдельным случаям относят заключение контракта на поставку товара или оказание мелкой услуги в размере менее ста тысяч рублей.

А также ОИК может не назначаться при приобретении предмета культурного, художественного или исторического значения.

Оик для естественных монополий и оборонной промышленности

Также можно не требовать обеспечения исполнения контракта от естественных монополистов или предприятий, производящих военную технику и оборудование, у которых нет эквивалентов среди поставщиков России. И еще несколько примеров, когда заказчики не требуют обеспечения, это:

• при защите интересов России в международных судах и организациях;
• закупки по обеспечению проведения переговоров с участием официальных должностных лиц зарубежных стран;
• закупки на проведение мероприятий с участием высших должностных лиц России, когда заказчиками являются предприятия по государственной охране.

Таким образом, перечень по обеспечению исполнения контракта по 44-ФЗ достаточно широк. Полный список исключений, когда ОИК не требуется при заключении контракта, остается на усмотрение организаторов торгов, содержится в законе по регулированию закупок 44-ФЗ.

Обеспечение контракта, установленное правительством России

Выше были перечислены случаи, когда залог может не взиматься в соответствии с законом о закупках. Также исключение обязательного предоставления ОИК может быть установлено правительством.

Например, в 2015-2021 гг.

постановлениями № 199 и № 182, изданными правительством России, было установлено, что заказчик может сам регламентировать, необходимо ли обеспечение исполнения контракта в условиях:

• Если участник торгов является субъектом малого предпринимательства – СМП и некоммерческая организация с социально-ориентированной функцией.
• Если в проекте договора указан пункт, по которому регламентируется банковское сопровождение всего процесса закупки. Банковским сопровождением называют предоставление банком услуг по мониторингу расчетов, заключение контракта с каждой стороной сделки, контроль расходов в соответствии с проектно-сметной документацией и адресному переводу средств. В итоге заказчик оказывается проинформирован о ходе работ по проекту и может оперативно принимать административные решения.
• Если аванс перечисляется на счет территориального органа казначейства или финансового учреждения субъекта России, или его муниципального образования в отделениях Центробанка России.
• Если размер авансовых отчислений не больше 15 процентов, если торги проводятся для общегосударственных, федеральных нужд. Субъекты и муниципальные поселения могут сами выбрать предельную сумму аванса, при которой ОИК не будет обязательно. При этом закупка должна проводиться для потребностей именно субъекта или соответственного муниципального образования (МО).
• Если в государственном или муниципальном контракте указано, что оплачивается не более 70 % от всей стоимости поставки товара, оказания услуги и выполнения работ. Остаток же выплачивается, когда эти услуги или товары полностью доставлены/выполнены. Здесь МО и субъекты могут сами установить, какой размер выплат они первоначально выплачивают для нужд всего субъекта России или отдельного муниципального образования.
• Если участник закупки – бюджетное учреждение, которое предложило пониженную ставку на товар или услугу. Эта стоимость, однако, не может превышать четверть (или 25 %) от начальной стоимости контракта.

Где указать требование к ОИК?

Следует отметить, что перечисленные выше примеры используются для покрытия государственных и муниципальных нужд. Эти требования должны быть прописаны в проекте контракта, а также указаны в извещении о проведении закупки.

Если закупка требует обязательного обеспечения, то в документации должны быть прописаны условия возврата залоговых средств: в какие сроки, какой будет размер предоставляемого обеспечения и порядок возврата.

Выводы по статье

Итак, рассмотрев вопрос по обеспечению исполнения контракта по 44-ФЗ, можно заключить, что в процессе закупочных процедур этот вид залога не всегда является обязательным. Перечень, когда залоговые средства не взимаются, указан в законе по закупкам, а также иных нормативных документах, которые устанавливаются правительством России.

Если требование к ОИК устанавливается, то оно должно отражаться в извещении о торгах, в приглашениях к участию и в самом проекте контракта. Существует несколько способов внести обеспечение – это депозит или банковская гарантия. Какой вид залога выбрать, решает Поставщик.

Например, для небольшой компании гарантия от банка будет более приемлемой, так как им могут понадобиться средства в обороте. Получить эти гарантии можно сразу через электронные площадки для торгов, таких как “РТС-тендер”, “Сбербанк-АСТ”, “Росэлторг” и другие. А более крупные компании могут использовать и депозит.

Следует иметь в виду, что залог не возвращается до тех пор, пока контракт не будет исполнен.

Источник: https://BusinessMan.ru/obespechenie-ispolneniya-kontrakta-po--fz-bankovskaya-garantiya-na-obespechenie-ispolneniya-kontrakta.html

Банковская гарантия по госконтракту: условия предоставления и варианты получения

Согласно российскому законодательству все предприятия, финансируемые из бюджета, обязаны проводить конкурсы и аукционы, руководствуясь Федеральным законом от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (44-ФЗ). Документ предусматривает два вида обеспечения заявок и исполнения госконтрактов: внесение денежных средств и альтернативный вариант — банковская гарантия. Что это за документ, почему он выгоден исполнителям и как его получить — мы рассмотрим в данной статье.

Зачем и когда нужна банковская гарантия по госконтракту?

Основная задача обеспечения, в том числе банковской гарантии, — защита государственных предприятий от недобросовестных поставщиков и исполнителей. Согласно этому документу при отказе победителя тендера от заключения договора, исполнения обязательств по нему или при ненадлежащем их исполнении банк выплачивает заказчику оговоренную сумму в качестве компенсации за нарушения.

В свою очередь, участник конкурса или аукциона тоже получает определенные преимущества: вместо того чтобы замораживать собственные средства на длительный срок (а суммы обеспечения порой достигают внушительных размеров), он за небольшую плату банку получает гарантию и может приступать к участию в тендере или исполнению контракта.

44-ФЗ предусматривает два случая, в которых может применяться банковская гарантия в сфере государственных закупок: обеспечение заявки и исполнения госконтракта.

• Банковская гарантия на обеспечение заявки

При подаче заявки на участие в конкурсе на заключение госконтракта каждый потенциальный исполнитель обязан подтвердить серьезность своих намерений путем обеспечения — внесения денежных средств или предоставления банковской гарантии. Впрочем, для электронных аукционов возможен лишь первый вариант.

Размер обеспечения заявки варьируется в зависимости от суммы контракта и типа поставщика:

• 0,2–5% максимальной цены контракта, если она свыше 3-х миллионов рублей;
• 1% — если она меньше этой суммы;
• не более 2%, если поставщик — предприятие уголовно-исполнительной системы, компания-представитель малого бизнеса, организация инвалидов или социально ориентированная некоммерческая организация.

• Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта

После победы в торгах поставщик обязан предоставить еще одно подтверждение своей добросовестности — обеспечение исполнения госконтракта путем внесения на счет заказчика средств или предоставления банковской гарантии. Исключения из этого правила указаны в части 2 статьи 96 44-ФЗ: в этих случаях заказчик может самостоятельно решить, требовать обеспечение или нет.

Однако в большинстве случаев оно все же потребуется.

Даже при участии в торгах, проводимых в рамках Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», где данный вопрос остается на усмотрение организатора тендера, победителю обычно приходится вносить денежные средства или предоставлять банковскую гарантию.

Суммы обеспечения, на которые стоит рассчитывать в рамках торгов по 44-ФЗ:

• от 5 до 30% начальной цены контракта (НЦК), если она менее 50 млн рублей;
• от 10 до 30%, но не менее размера аванса (в случаях, когда он вносится), если НЦК больше этой суммы;
• в размере аванса, если он более 30% НЦК;
• если НЦК упала на четверть или более, в силу вступают антидемпинговые меры: размер обеспечения возрастает в 1,5 раза, либо (если начальная цена была менее 15 млн рублей) предоставляет документы о своей добросовестности из перечня, указанного в части 3 статьи 37 44-ФЗ.

Условия предоставления банковской гарантии

Закон устанавливает жесткие требования как банковской гарантии, так и к организациям, имеющим право ее выдавать. Правом выдачи документа обладают только банки, соответствующие требованиям части 3 статьи 74.

1 Налогового кодекса и внесенные в перечень, ежемесячно утверждаемый Минфином, — с ним можно ознакомиться на официальном сайте министерства.

Кроме того, банковская гарантия должна соответствовать требованиям, указанным в части 2 статьи 45 44-ФЗ.

В остальном каждый банк вправе применять собственные условия выдачи банковской гарантии. Ниже мы рассмотрим самые существенные из них.

По закону банковская гарантия должна иметь период действия не менее, чем срок договора, плюс один месяц.

Также в этот срок включается время, пока на товар или услугу, предоставляемую по контракту, действует гарантийное обслуживание, если оно предусмотрено.

Как правило, гаранты ограничивают максимально возможный срок действия тремя-пятью годами, в зависимости от типа обеспечения, надежности принципала и условий банка. Например, «ВТБ24» выдает гарантии на период до пяти лет, но лишь при наличии денежного обеспечения, в остальных случаях — до трех.

• Процентная ставка за отвлечение денежных средств банка при наступлении гарантийного случая

Если поставщик не выполнил надлежащим образом свои обязательства перед заказчиком и банк выплатил бенефициару сумму, указанную в банковской гарантии, принципал обязан возместить ее гаранту на условиях, близких к кредитным. Процентная ставка за отвлечение денежных средств устанавливается для каждого получателя индивидуально и обычно составляет 11–25% годовых.

Большинство банков выдает гарантии с указанием суммы в рублях, долларах или евро. Однако если гарант не имеет лицензии на проведение валютных операций, в документе могут быть указаны только рубли.

В гарантии допускается также применение «валютной оговорки»: суммы в рублях, эквивалентной сумме в любой валюте по фиксированной ставке или курсу на день оплаты.

Ранее мы рассмотрели минимальный и максимальный размер обеспечения по 44-ФЗ. Сумма, указанная в гарантии, должна совпадать с запрашиваемой заказчиком по госконтракту. Как правило, банки устанавливают два вида максимальных пороговых значений:

• для гарантий, выдаваемых без залога (необеспеченных). Например, у «Банка Москвы» максимальная сумма составляет 1,5 млн рублей, у «ЛОКО-Банка» — 12 млн, «ВТБ24» — 30 млн рублей;
• для гарантий, обеспеченных залогом. В этих случаях «максимум» увеличивается в среднем до 150 млн рублей, а некоторые организации, например Сбербанк, ограничивают его только стоимостью залогового имущества.

Минимальная сумма, на которую может быть выдана гарантия, обычно составляет 50 тысяч рублей, либо нижняя граница отсутствует вовсе.

• Срок возмещения платежа по гарантии

Данный пункт, указываемый в гарантии, содержит информацию о том, в какой период гарант обязуется выплатить бенефициару затребованную сумму. Обычно этот срок не превышает 3-х месяцев.

В качестве стандартного варианта обеспечения может выступать поручительство собственников бизнеса — оно не потребуется только в некоторых банках и только для небольшой суммы гарантии: например, до 500 тысяч рублей — в «ЛОКО-Банке». Дополнительные способы обеспечения устанавливаются гарантом: как правило, это залог имущества или поручительство других организаций.

Как уже было сказано, банки обычно не требуют обязательного залога для выдачи гарантий на суммы, не превышающие пороговых значений. При превышении залогом может выступить движимое или недвижимое имущество, ценные бумаги, товар и т. п.: основное внимание уделяется ликвидности внесенного обеспечения.

Как правило, для выдачи гарантии банк не требует страхования залогового имущества. Исключения касаются тех случаев, когда повышены риски его гибели, повреждения или утраты — например, распространенным условием является обязательное страхование сельскохозяйственных животных при использовании их в качестве залога.

• Неустойка за несвоевременное возмещение платежа по гарантийному обязательству

После наступления гарантийного случая принципал обязан возместить банку выплаченную им сумму в оговоренный срок. При нарушении сроков гарант начисляет неустойку: в большинстве случаев она составляет около 0,1% за каждый день просрочки.

Можно ли внести часть обеспечения в виде денежных средств, а оставшуюся — в форме банковской гарантии? К сожалению, толкование 44-ФЗ однозначно: подобное разделение на части не допускается.

Однако при необходимости можно прибегнуть к замене способа обеспечения в процессе исполнения госконтракта (например, вместо внесенных средств предоставить банковскую гарантию) либо уменьшить сумму сообразно выполненным обязательствам.

Требования к получателям банковской гарантии

При выдаче гарантии банки стремятся минимизировать собственные риски. Поэтому основные требования можно разделить на две группы:

• доказательства, что принципал выполнит контракт. К ним относятся: опыт выполнения поставщиком аналогичных заказов, требования к минимальным срокам существования фирмы, а также опыту руководителя;
• подтверждение, что принципал в случае неисполнения контракта возместит банку платеж по гарантии. Поставщик должен иметь положительные финансовые показатели, справки об отсутствии долгов перед бюджетом и внебюджетными фондами, а для крупных сумм — ликвидное имущество для передачи в залог.

Стоимость банковской гарантии по госконтракту

За выдачу гарантии банк взимает комиссию, величина которой зависит от срока действия документа, наличия залога, а также надежности принципала. В среднем размер составляет 3–8% от суммы гарантии за каждый год действия, но не менее 15–25 тысяч рублей. Точный расчет стоимости банковской гарантии по госконтракту банк сообщит после рассмотрения всех предоставленных документов.

Порядок получения

Обычно процесс оформления банковской гарантии начинается с разумной оценки участником торгов своих финансовых возможностей. Так, нужно ответить на вопросы, какие подтверждения своей добросовестности и платежеспособности компания способна предоставить, какое имущество может выступить залогом.

Далее можно приступать к поискам подходящего банка: важно, чтобы его условия удовлетворяли запросам заявителя, а принципал, в свою очередь, подходил под требования гаранта.

Обычно банки предлагают услугу предварительного рассмотрения заявки: чтобы ее получить, достаточно предоставить минимальный набор документов: учредительные, общие сведения о компании, а также финансовую отчетность за последний период.

Следующим этапом будет ожидание рассмотрения гарантом предоставленных документов и вынесения окончательного решения. Этот период может занять до двух недель. После подтверждения банком выдачи гарантии, он высылает принципалу проект этого документа: при необходимости можно запросить внесения изменений в некоторые из условий.

Завершающим этапом будет подписание договора и, собственно, выдача гарантии с одновременным вручением выписки из реестра банковских гарантий. Общая продолжительность оформления документа при самостоятельном обращении может составлять до трех недель.

Варианты получения банковской гарантии по госконтракту

Пройти все перечисленные этапы оформления гарантии можно самостоятельно, но есть и другой способ — обращение к посреднику. Давайте рассмотрим плюсы и минусы обоих вариантов.

Самостоятельно

Основным достоинством данного варианта является надежность — компания самостоятельно выбирает банк, имеющий право на выдачу банковской гарантии, готовит все бумаги, подает их и ожидает результата. После получения документа можно быть уверенным, что перед вами не подделка, а заказчик, скорее всего, примет гарантию в качестве обеспечения.

Недостатков гораздо больше: главным из них является срок оформления гарантии. Как уже было сказано, он может составить до двух–трех недель. Такой вариант редко устраивает принципала — обычно обеспечение требуется предоставить в течение нескольких дней.

Через посредника

Вторым легальным способом получить банковскую гарантию является обращение к посреднику. Это значительно сокращает сроки оформления документа: суть работы брокера заключается в предварительной подготовке и проверке бумаг поставщика. Таким образом, банк получает уже проверенную документацию и время выдачи гарантии сокращается до трех дней.

Помимо этого, посредник заранее оценивает финансовое состояние и другие важные параметры компании и исходя из этого предлагает банк с наиболее выгодными условиями и большой вероятностью положительного ответа на заявление. Таким образом, обращение к брокеру не только не приводит к дополнительным расходам, но и зачастую делает использование банковской гарантии более выгодным.

Недостатком является вероятность столкнуться с мошенничеством. Существует ряд компаний, позиционирующих себя в качестве брокеров, однако по факту занимающихся продажей поддельных гарантий. Чтобы избежать подобной ситуации, необходимо предельно внимательно подходить к выбору посредника.

Итак, использование банковской гарантии является недорогим способом предоставить обеспечение заявки и исполнения госконтракта. Однако оформление этого документа имеет много нюансов, с которыми предстоит столкнуться начинающему поставщику, а также довольно продолжительные сроки. Упростить получение банковской гарантии, сэкономить деньги, силы и время поможет обращение к брокеру.

Источник: https://www.pravda.ru/navigator/bankovskaja-garantija-po-goskontraktu.html

Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта: образец, проводки, срок действия. Сбербанк: банковские гарантии для обеспечения исполнения контракта

Банковское обеспечение является гарантией исполнения обязательств в государственных контрактах. Регламент его предоставления и все нюансы использования описаны в ФЗ № 44 «О контрактной системе в сфере закупок в целях муниципальных нужд».

Когда обеспечение не требуется

Существуют случаи, когда банковская гарантия не предоставляется. Например, если документ подписывается между государственными организациями (даже если в бумагах указано обратное).

Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта не применяется, если предметом сделки является оформление кредита. Законом предусмотрено, что заказчик может самостоятельно отказаться от обеспечения или в качестве последнего использовать другую работу.

Это относится к однократным поставкам на сумму не более 100 тыс. руб., приобретению культурных ценностей, покупке военного оборудования, не имеющих аналогов в России.

Также гарантия не требуется в таких случаях:

• если участник сделки – ИП или социальная организация;

• в проекте указаны условия банковского сопровождения;

• авансовые платежи перечисляются на счет территориального органа казначейства;

• размер аванса составляет 70 % от стоимости поставки, а остаток выплачивается после выполнения услуг.

Если договором предусмотрено обеспечение исполнения контракта, условия банковской гарантии должны быть четко прописаны в документе.

Реквизиты

Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта “ВТБ” должна обязательно содержать такие пункты:

• вид (возврат аванса, исполнения обязательств и др.);

• реквизиты бенефициара;

• данные контракта, к которому выдается обеспечение;

• формат гарантии (письменная, электронная);

• форма (банковская, предложенная бенефициаром);

• сумму;

• валюту;

• срок банковской гарантии для обеспечения исполнения контракта.

Следует детально описать порядок взаиморасчетов. Гарантия предоставляется за вознаграждение, которое устанавливается в процентном соотношении или в твердой сумме. Стороны решают, как оно будет выплачиваться: единовременно, по графику, до выдачи, до определенной даты. Иногда банки требуют залог в виде недвижимого имущества или поручительства.

Виды

Обеспечение исполнения государственного контракта – банковская гарантия, которая может предоставляться для участия в конкурсе или защиты интересов заказчиков победителем торгов.

Иногда документ составляется и на перечисленный авансовый платеж. Так заказчик пытается обезопасить себя от недобросовестных исполнителей.

Таможенная гарантия используется в условиях режима временного ввоза товаров на территорию другой страны.

Варианты

Существует два вида обеспечения госконтракта:

1. Предоставление гарантии.

2. Перечисление денег на счет заказчика.

Исполнитель самостоятельно выбирает для себя любой из вариантов. Возможность использовать банковскую гарантию частично, а оставшуюся часть покрыть денежными средствами отсутствует. Документ подписывается только с одним кредитным учреждением, на всю сумму поставки.

Объем

Банковская гарантия на обеспечение исполнения контрактапредоставляется в размере 5-30 % от максимальной цены, которая указана в извещении. Если стоимость контракта превышают 50 млн руб.

, этот показатель увеличивается до 10-30 %. Размер обеспечения должен превышать сумму аванса, если последний составляет менее 30 %.

Так заказчик страхует риск невозврата средств, если исполнитель откажется от своих обязательств.

Если стоимость контракта занижена на четверть или не превышает 15 млн руб, то либо заказчик предоставляет информацию, характеризующую его как добросовестного участника сделки, либо должна быть банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта, образец составления которой будет представлен далее. Во втором случае исполнитель должен будет застраховать риски в 1,5 раза больше первоначальных.

Обеспечение в виде денежных средств

Перечисление аванса является более надежным способом, подтверждающим намерения сторон. Отсутствует потребность изучать банковские нормативы, риск, что документы не будут приняты. В качестве обеспечения можно использовать также кредитные средства.

Деньги должны поступить в оговоренный в проекте срок, иначе контракт не будет заключен. В самом документе следует указать дату возврата обеспечения. Чаще всего это следующие сутки после подписания акта выполненных работ.

Особенности

Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта может быть выдана не любой кредитной организацией, а только той, что включена в перечень финучреждений, гарантии которых учитываются в целях НУ. Он представлен на сайте Минфина и ЦБ РФ. Кредитное учреждение должно соответствовать таким требованиям:

1. Иметь лицензию ЦБ РФ.

2. Осуществлять банковскую деятельность в течение минимум пяти лет.

3. Иметь собственных средств в объеме не менее 1 млрд руб.

Этим требованиям на начало 2015 года соответствовало чуть более 300 банков.

Требования

• Документ должен содержать четкую формулировку обязательств, сумму сделки. Банк в случае задержки расчетов обязуется выплатить неустойку в размере 0,1 % в день.

• Гарантия должна быть безотзывной, то есть такой, которая не может быть отозвана банком ни при каких обстоятельствах.

• Моментом исполнения обязательств считается дата зачисления средств.

• Обеспечение исполнения контракта – банковская гарантия. Срок действия должен превышать минимум на 30 дней время действия основного договора.

• Закон позволяет заказчику в случаях просрочки оплаты на 5 дней осуществить списание средств.

Решение о соответствии гарантии всем требованиям заказчика должно быть принято в течение 3 дней. Если обеспечение не отвечает условиям, необходимо предоставить исполнителю письменный отказ с указанием причины. Их может быть несколько:

1. Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта не зарегистрирована в реестре Федерального Казначейства.

2. Документ подписан финучреждением, которого нет в перечне Минфина.

3. Контракт не соответствует требованиям ФЗ № 44.

Комиссия

Алгоритм подписания бумаг похож на процесс оформления кредита. Решение принимается на основании анализа документов потенциального участника торгов. На практике этот процесс занимает минимум 2 недели.

Сбербанк банковские гарантии для обеспечения исполнения контракта рассчитывает для каждого клиента индивидуально, с учетом государственных ограничений. На практике предельная сумма не превышает 25 % стоимости договора.

Как и кредит, Сбербанк банковские гарантии для обеспечения исполнения контракта предоставляет не бесплатно, а за определенное вознаграждение. Размер комиссии зависит от объема средств, сроков, наличия залога.

Банковская гарантия – в качестве обеспечения исполнения контракта – позволяет заказчику снизить риски некачественного выполнения работ. Исполнитель может выйти на рынок госзаказов и крупных корпораций.

Применение гарантии позволяет не отвлекать денежные средства из оборота, направлять их на финансирование текущей деятельности или покрытие затрат. Если разместить временно свободные средства на депозит, то процентный доход превысит размер комиссии, выплачиваемой за гарантию.

Кредитное учреждение от таких сделок получают дополнительный доход. В то же время оно принимает на себя ответственность по долгам принципала.

Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта: образец

Филиал ОАО (гарант) в лице директора Петрова И. И., который действует на основании доверенности № АА75, сообщает: ему известно, что ЗАО (принципал) признано победителем аукциона на право заключения контракта на строительство автодороги, проводимого ООО (бенефициаром), по результатам которого заключается контракт.

Гарант обеспечивает исполнение принципалом обязательств.

Документ вступает в силу с момента его подписания.

Гарант обязуется выплатить бенефициару средства в сумме, не превышающей 400 000 (четырехсот тысяч) рублей, в течение 3 (трех) рабочих дней с момента получения требования, содержащего:

• уведомление о нарушении сроков принципалом;
• описание обязательств.

К заявлению должны быть приложены документы:

• заверенная копия контракта;
• претензия о неисполнении обязательств;
• копии бумаг, которые подтверждают полномочия лиц, подписавших документ.

Требование должно быть предъявлено в течение срока действия гарантии по адресу: г. Белгород, ул. Автодорожная 1.

Ответственность гаранта ограничивается выплатой суммы, на которую подписан данный документ, и уменьшается на объем средств, выплаченных бенефициару.

Документ составлен в единственном экземпляре и действует до 31.12.2015.

Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта: проводки

Когда бенефициару поступают средства, он учитывает их в БУ на счете 51 «Счета в банке» и 76 «Расчеты с кредиторами».

Задолженность принципала указывается в зависимости от вида обязательств: на счете 58-3 «Займы», 62 «Расчеты с покупателями», 58 «Финвложения».

Бенефициар должен признать денежные средства, которые поступили в качестве оплаты госзаказа, выручкой от реализации. Как в БУ отображается банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта? Проводки представлены в таблице далее.

Вот, собственно, и все, на что стоит обратить внимание при составлении банковских гарантий.

Источник: http://fb.ru/article/224878/bankovskaya-garantiya-na-obespechenie-ispolneniya-kontrakta-obrazets-provodki-srok-deystviya-sberbank-bankovskie-garantii-dlya-obespecheniya-ispolneniya-kontrakta